課程背景：

如果要問今年談論最多的關(guān)鍵詞是什么？我想稅收改革應該首當其沖，無論是年初針對中低收入者的個稅比例下調(diào)，還是免稅額度的提高，企業(yè)稅的改革……，在有去年我國政府首次進行了CRS信息交換申報，未來新的房地產(chǎn)稅是否出臺？全球114個國家地區(qū)已經(jīng)征收遺產(chǎn)稅，我國未來是否也會征收……這些問題關(guān)乎國計民生，更對我們未來的家庭收入和資產(chǎn)穩(wěn)健息息相關(guān)。

那么如何做好家庭和個人的稅務籌劃，如何提前掌握相關(guān)的稅務籌劃知識，并結(jié)合國際公認的最安全且行之有效的工具—人壽保險來為我們的家庭財富保駕護航！

本課程針對稅收籌劃結(jié)合人壽保單提早為家庭資產(chǎn)的傳承、合法節(jié)稅、免稅，教會大家如何掌握跟客戶相關(guān)的必要稅務知識，如何發(fā)掘客戶的需求點、精準找到問題的關(guān)鍵，并匹配相應的人壽保險產(chǎn)品解決上述一系列資產(chǎn)配置問題。

課程收益：

● 提升員工稅務籌劃知識，能夠捕捉客戶需求，學會資產(chǎn)配置方法；

● 掌握稅務籌劃原理，能夠獨自設計稅務籌劃方案；

● 領(lǐng)會大額保單促成要領(lǐng)，提升大額保單簽單率；

● 學會壽險法商核心條款，實現(xiàn)大額保單對接；

● 通過集中訓練，達到人人會談稅務籌劃，人人會發(fā)掘客戶需求，人人會簽大額保單。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：營銷主管以上職級或保險績優(yōu)人員

課程方式：課堂講授+實操訓練+案例分享+實操比拼

課程大綱

第一講：稅務籌劃的基本概述

一、不做稅務“籌劃”帶來的“愁化”

案例解析：臺灣天喜旅行社郭正利破產(chǎn)

案例解析：溫州個人破產(chǎn)案

案例解析：明星某冰冰逃稅

1. 法律法規(guī)對逃稅的相關(guān)處罰規(guī)定

2. 淺談稅務籌劃的要領(lǐng)

二、個人所得稅的變革亮點

1. 個稅下調(diào)核心知識點概述

2. 個稅籌劃的基本思路解析

1）183天準則

2）國民全球納稅所得

3）增加免稅資產(chǎn)比例

4）增加輕資產(chǎn)不記名資產(chǎn)

3. 人壽保險對個稅規(guī)劃的作用

1）保險的損失彌補準則

2）保險的現(xiàn)金流補充準則

3）保險的延時規(guī)劃準則

實操訓練：結(jié)合自己實際情況，簡單繪制稅務籌劃圖；準確算出每檔應納個稅數(shù)值。

第二講：稅務籌劃的發(fā)展趨勢

一、三種未來呼之欲出的稅負

1. 新房地產(chǎn)稅的特點

2. 贈與稅的借鑒和思考

3. 遺產(chǎn)稅的到來

二、人壽保險獨有的屬性特征

1. 保險理賠免交個人所得稅

2. 保險分紅及利息暫免稅

3. 保險是不被罰沒的財產(chǎn)

4. 收益保險金不用于抵債

5. 保險是不存在爭議的財產(chǎn)分配

案例：賈躍亭案

演練：分組分角色進行情景模擬演練；做出完整稅務籌劃方案。

第三講：企業(yè)稅與CRS

一、企業(yè)稅的征收

1. 企業(yè)稅負的應繳公式

1）增值稅及其附加費稅公式解析

2）企業(yè)所得稅公式解析

3）股息分紅繳納公式解析

2. 企業(yè)稅負籌劃要點概述

3. 企業(yè)主常見的三種“避稅方法”

1）潛移默化法

2）出借無期法

3）酒桌會議法

4. 人壽保單如何實現(xiàn)為企業(yè)稅負的合法“減壓”

1）“節(jié)稅減排”應轉(zhuǎn)免

2）專項轉(zhuǎn)優(yōu)

3）專屬隔離

二、CRS的原理

1. CRS原理核心知識點闡述

2. 人壽保單切入CRS匹配最優(yōu)方案

1）以費轉(zhuǎn)現(xiàn)價

2）報價不計費

3）險資互補黃金分割

實操演練：根據(jù)案例迅速算出企業(yè)應納各種稅負的數(shù)值；為客戶匹配最佳方案。

第四講：保單的營銷策略分析

一、四輪驅(qū)動營銷模型

1. 危機破冰法

2. 談稅引流法

3. 破解歪招法

4. 指引兜底法

二、循環(huán)驅(qū)動四要素

1. 如何提高保額

對策：以資產(chǎn)實際出發(fā)，解決問題為基準

2. 如何快速促成

對策：以時間為準則，決定保費規(guī)模

3. 如何抓住壽險區(qū)別其他金融產(chǎn)品的本質(zhì)區(qū)別

對策：應稅資產(chǎn)變免稅資產(chǎn)

4. 如何實現(xiàn)保險兜底功用

對策：可為一切資產(chǎn)做配置和爭取規(guī)劃時間

三、大單銷售支招

1. 保單可為其他資產(chǎn)籌劃爭取規(guī)劃時間

2. 保單可將應稅資產(chǎn)變免稅資產(chǎn)

3. 保單可實現(xiàn)安全無限傳承

第五講：世界主要國家地區(qū)稅收制度特征

一、美國稅收制度

1. 個人所得稅

2. 公司所得稅

3. 遺產(chǎn)稅和贈與稅

二、加拿大稅收制度

1. 個人所得稅

2. 公司所得稅

三、香港地區(qū)稅收制度

1. 薪俸稅

2. 利得稅

3. 物業(yè)稅

4. 個人入息課稅

課程結(jié)束：課程串講總結(jié)，合影留念返程。