單位銀行結算賬戶管理風險防控案例沙龍

【課程對象】對公業務運營人員等

【課程時間】6小時授課+3小時案例研討

【課程大綱】

一、當前社會背景及監管形勢帶給銀行賬戶管理工作的壓力

1、《反電信網絡詐騙法》推動“資金鏈”治理再上新臺階

2、電信網絡詐騙新型違法犯罪的發展及“斷卡行動”的成果(案例)

3、反洗錢領域的金融監管要求、處罰及趨勢分析(案例)

4、涉案賬戶數量與開戶投訴數量“雙降”的監管目標

二、單位銀行結算賬戶的開立之初次客戶盡職調查

（一）標準盡職調查

1、一審開戶文件和印鑒

（1）單位開戶文件的認定及審核

（2）上門開戶的風險防控（案例）

（3）利用數據平臺提升身份核實效能（案例）

（4）識別并核實非自然人客戶受益所有人

①受益所有人的認定標準及穿透識別

②多類型受益所有人識別的數據來源

③無法完成受益所有人識別的應對措施（案例）

（5）開戶預留印鑒審核（案例）

（6）通過紙面資料分析空殼公司可疑特征(案例)

2、二審意愿

（1）涉及銀行賬戶買賣的可疑開戶特征（案例）

（2）通過法定代表人對談確認企業開戶用途合理性（案例）

（3）開戶意愿核實有效話術（案例）

3、三審身份

（1）冒名、假名、虛構代理關系開戶的作案手法（案例）

（2）識別冒名、假名、虛構代理關系開戶的方法（案例）

（3）冒名、假名、虛構代理關系開戶的應對措施（案例）

（4）冒名、假名、虛構代理關系開戶的法律責任認定（案例）

（二）強化盡職調查

1、強化盡職調查的適用場景

（1）標準盡職調查發現可疑情形（案例）

（2）客戶風險等級異常（案例）

（3）非柜面業務功能的開通與限額提升

2、強化盡職調查的方法

（1）強化盡職調查方法的多樣性

（2）實地調查的有效性探討（案例）

（3）強化盡職調查的方法選擇：有效與便捷的平衡（案例）

3、盡調結果的運用

（1）結算賬戶分類分級管理

（2）加強非柜面業務管理（案例）

（3）拒絕可疑開戶的法律、法規依據和溝通話術（案例）

三、單位銀行結算賬戶的使用

1、存量客戶身份信息動態篩查（案例）

（1）電話/實地回訪（案例）

（2）系統篩查（案例）

（3）數據治理

2、轉賬業務風險防控

（1）電信網絡詐騙識別與攔截（案例）

（2）印鑒和身份核實（案例）

（3）監督公轉私資金用途、了解公私財產混同的法律風險（案例）

（4）準確備注資金用途（案例）

（5）洗錢風險管理：保持對大額交易臨界值的敏感性（案例）

3、對賬業務合規要點

（1）對賬頻率要求

（2）保證對賬質量

（3）不兼容崗位分離制度（案例）

4、特殊賬戶合規管理要點

（1）專用存款賬戶

  ①專款專用的資金管理原則

 ②專用存款賬戶現金存取管理要求

 ③配合有權機關查凍扣的具體應對（案例）

（2）臨時存款賬戶

（3）同業賬戶（案例）

（4）內部賬戶（案例）

四、單位銀行結算賬戶的變更

  1、受理變更業務的基本原則

2、印鑒變更落地舉措

  （1）公章、財務章常規變更業務流程

  （2）公章、財務章遺失變更落地舉措

（3）盡職核實、遠離糾紛（案例）

3、單位經營狀態變更的處置方法

（1）被列入嚴重違法失信企業名單的單位結算賬戶處置

（2）無合理理由不及時辦理變更的單位結算賬戶處置（案例）

（3）已停止生產經營的單位結算賬戶處置（案例）

五、單位銀行結算賬戶的銷戶

 1、涉及冒名開戶的銷戶

（1）證件持有人的書面聲明

  （2）客戶異議的處理（案例）

（3）資金掛賬與可疑交易報告

2、涉及賬戶買賣的銷戶

（1）涉案賬戶處置

（2）涉案人員的非涉案賬戶處置

（3）可疑人員賬戶處置

  3、久懸賬戶處置的合規要點

 （1）留有痕跡的提前通知方法（案例）

 （2）久懸賬戶資金的處置

4、銷戶業務合規要點

 （1）銷戶順序要求

（2）除基本戶外其他賬戶銷戶合規要點

 （3）基本存款賬戶銷戶合規要點（案例）

案例研討：

? 案例1：某咨詢管理公司無辦公地址申請開立對公賬戶

? 案例2：代賬公司推薦某網絡科技公司前來開立對公賬戶

? 案例3：身在國外的企業主委托企業員工辦理對公賬戶

? 案例4：某餐飲公司組織多位奶茶店店長開立個體工商戶前來開立對公賬戶

? 案例5：某70+歲老人新開辦某商貿公司，在一年輕人陪同下前來開立對公賬戶

? 案例6：某貿易公司新法定代表人前來辦理法定代表人及印章等資料變更

? 案例7：某國有企業會計在客戶經理陪同下前來開立一般賬戶，拒絕柜面聯系法定代表人

? 案例8：某知名互聯網企業新設分公司，拒絕提供實際控制人身份資料