商業(yè)銀行財務(wù)精細(xì)化管理與成本管理風(fēng)險合規(guī)實務(wù)培訓(xùn)

導(dǎo)言、商業(yè)銀行會計核算、財務(wù)分析及成本管理基礎(chǔ)

1. 商業(yè)銀行會計核算基礎(chǔ)：我們需要掌握哪些先導(dǎo)知識？

1.1. 財務(wù)報表分析基本概念匯總：“一二三四五六七八十”歷數(shù)重要會計概念！

1.1.1. 一個會計基礎(chǔ)

1.1.2. 二個會計等式

1.1.3. 三張財務(wù)報表

1.1.4. 四大會計假設(shè)

1.1.5. 五大計量屬性

1.1.6. 六種會計要素

1.1.7. 七個會計方法

1.1.8. 八個會計信息質(zhì)量要求

1.1.9. 十大商業(yè)銀行會計業(yè)務(wù)

1.2. 權(quán)責(zé)發(fā)生制與資產(chǎn)負(fù)債表觀統(tǒng)管框架下的財務(wù)報表框架體系

1.2.1. “四表一注”統(tǒng)管下的財務(wù)報告體系及其內(nèi)在邏輯解析：財務(wù)報告是如何統(tǒng)籌刻畫企業(yè)運營狀況的？

1.2.2. “權(quán)責(zé)發(fā)生制”vs “收付實現(xiàn)制”：理解財務(wù)報表信息實質(zhì)所在？

1.2.3. “資產(chǎn)負(fù)債表觀”統(tǒng)御下的三大報表邏輯關(guān)系體系全解讀：從哪里開始理解財報邏輯很重要！

1.2.4. 會計循環(huán)與財務(wù)報表編制邏輯：從時期版本的利潤表到時點版本的資產(chǎn)負(fù)債表，財報編制邏輯其實就是報表解讀的核心所在！

1.3. 最新會計準(zhǔn)則與商業(yè)銀行會計處理更新

1.3.1. 最新收入準(zhǔn)則解析及對銀行會計影響：兼談對于稅務(wù)籌劃策略的影響！

1.3.2. 從IFRS 9到23-26號具體會計準(zhǔn)則：金融工具會計準(zhǔn)則全講解

1.3.3. 2019版租賃會計準(zhǔn)則解析：我們該如何作出資產(chǎn)采購決策！

2. 商業(yè)銀行財務(wù)分析及管理基礎(chǔ)

2.1. 財務(wù)管理基本概念與工具界定

2.1.1. 公司架構(gòu)、公司治理及管理框架構(gòu)建

2.1.2. 貨幣時間價值及投資決策方法

2.1.3. 流程管理理念與精細(xì)化財務(wù)管理實踐模式

2.1.4. 財務(wù)預(yù)算與成本管理理念及工具解析

2.2. 財務(wù)環(huán)境解析與財務(wù)管理目標(biāo)設(shè)定

2.2.1. 企業(yè)經(jīng)濟活動分解及其財務(wù)數(shù)據(jù)邏輯框架

2.2.2. 企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)設(shè)定及其實施模式解析

2.2.3. 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略設(shè)定與投融資管理策略基礎(chǔ)

2.3. 商業(yè)銀行財務(wù)管理與成本管理核心理念

2.3.1. 商業(yè)銀行財務(wù)管理相關(guān)核心政策邏輯全解析

2.3.2. 商業(yè)銀行公司架構(gòu)與財務(wù)管理制度框架體系

2.3.3. 商業(yè)銀行財務(wù)管理特色職能解析

2.3.4. 商業(yè)銀行財務(wù)預(yù)算管理理念及全面預(yù)算管理實操

模塊一、商業(yè)銀行管理會計系統(tǒng)：一場商業(yè)銀行商業(yè)模式與戰(zhàn)略目標(biāo)的革命！

1 管理會計學(xué)精髓思想分享：戰(zhàn)略思維指導(dǎo)下的商業(yè)銀行商業(yè)模式與運營機制梳理

1.1 商業(yè)銀行管理會計特色分析：“錢流物流，雙流合一”很困擾啊！

1.2 商業(yè)銀行商業(yè)模式及盈利模式剖析：兩項收入、四項成本、一項資本，如此而已！

1.3 商業(yè)銀行公司治理機制與運營模式解析：“流程銀行”vs“部門銀行”，你選哪一個？

2 從ROE、RAROC、SVA到EVA：商業(yè)銀行資本配置與業(yè)務(wù)/部門架構(gòu)應(yīng)該回到“商業(yè)價值”這個關(guān)鍵詞上來了！

2.1 RAROC內(nèi)涵解讀：“向險而生”的商業(yè)銀行該如何御風(fēng)飛揚！？

2.1.1 RAROC內(nèi)涵邏輯剖析：我商業(yè)銀行該如何分解成本并完成成本控制的？

2.1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險分布曲線、風(fēng)險管理策略與預(yù)期損失內(nèi)涵解析：我們?nèi)绾卫脭?shù)據(jù)精算風(fēng)險的？

2.1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險資本內(nèi)涵分解與風(fēng)險資本管理：資本充足率與收益導(dǎo)向該如何合理權(quán)衡？

2.2 基于RAROC的商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置策略與案例分享：我們該如何將良性動態(tài)績效考核落到實處？

2.2.1 從ROE到RAROC在到SVA：我們是如何從授信決策、資產(chǎn)負(fù)債管理、綜合經(jīng)營到績效評估完成成本控制與績效考核的完美結(jié)合？

2.2.2 基于RAROC的商業(yè)銀行綜合業(yè)績評價：我們該如何應(yīng)對全新市場環(huán)境？

2.2.3 商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的RAROC法：幾個實踐模式教會你如何配置資本？

2.3 商業(yè)銀行資金運營、業(yè)績評價與績效考核：教會你如何在銀行業(yè)實踐中借鑒KPI考核方法有效激發(fā)團隊活力！

2.3.1 商業(yè)銀行多維度業(yè)績評價體系建設(shè)：教你如何利用“利潤中心”和“成本中心”兩條腿管好商業(yè)銀行？

2.3.2 商業(yè)銀行整體業(yè)績評估框架搭建策略：CAMEL與RAROC/EVA如何綜合？

2.3.3 商業(yè)銀行部門業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)選擇：“利潤中心”OR“成本中心”？

2.3.4 商業(yè)銀行分支機構(gòu)績效考核原則與標(biāo)準(zhǔn)體系：RAROC+FTP可否？

3 商業(yè)銀行資金運營模式與FTP：基于效率及收益-風(fēng)險匹配原則重新審視商業(yè)銀行總分模式的有效協(xié)調(diào)問題探討

3.1 商業(yè)銀行資金運營管理的FTP模式及其內(nèi)涵解讀：我們該如何管好我們的“錢”？

3.1.1 商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價：從“干了算”到“算了干”，你get到了嗎？

3.1.2 凈息差解讀：引入FTP后分支機構(gòu)盈利結(jié)構(gòu)和業(yè)績考核機制發(fā)生了什么變化？

3.1.3 FTP定價方法：“不明覺厲”卻又不得不懂的一個知識點你知道嗎？

3.2 商業(yè)銀行資金運營管理框架構(gòu)建及其實踐：我們該如何實現(xiàn)高效資金運營管理？

3.2.1 FTP架構(gòu)及執(zhí)行難點：資金中心到底處于何種地位？

3.2.2 全額資金管理與FTP：我們該如何將FTP模式落地？

3.2.3 資金計劃與管理：資金來源與運用管理該如何實施？

3.2.4 頭寸匡算與資金調(diào)度：哪些頭寸是我們應(yīng)該時時關(guān)注的？

3.2.5 資金運營考核與RAPM：我們應(yīng)該如何有效考核業(yè)績表現(xiàn)？

4 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理與投融資決策邏輯再思考：如何將存貸款業(yè)務(wù)有效結(jié)合起來？

4.1 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理內(nèi)涵解讀：我們到底在管什么？

4.1.1 商業(yè)銀行風(fēng)險環(huán)境全解析：ERM風(fēng)險輪盤向我們展示了怎樣的一個風(fēng)險邏輯？

4.1.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理邏輯框架解析：基于“資產(chǎn)負(fù)債表觀”勘破商業(yè)銀行主要風(fēng)險源！

4.1.3 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理核心指標(biāo)解讀：從NII到“四個兩”，厘清ALM邏輯框架

4.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理機遇與挑戰(zhàn)：我們當(dāng)下面臨著怎樣的風(fēng)險環(huán)境？

4.2.1 利率市場化最后一站：我們即將面對怎樣的一個“江湖”？

4.2.2 資管新規(guī)：“還能飛一會兒”的靴子督促我們須要“退步抽身早”！

4.2.3  “一委一行兩會”與融租、商保、典當(dāng)被收編：資產(chǎn)負(fù)債管理的表外騰挪術(shù)正變化！

4.3 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理模式轉(zhuǎn)變及其實踐：是時候該轉(zhuǎn)變風(fēng)格了！

4.3.1 3.1 從“小資產(chǎn)負(fù)債管理”到“大資產(chǎn)負(fù)債管理”：突破“存貸管理”苑囿我們該做些什么？

4.3.2 負(fù)債端管理：從傳統(tǒng)存款模式到多元化資金募集模式，我們能做些什么？

4.3.3 資產(chǎn)端管理：從持有型銀行到交易型銀行，我們需要作出哪些轉(zhuǎn)型？

4.4 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理小貼士：從理論到工具，我們還是需要掌握一些技術(shù)手段的！

4.4.1 資產(chǎn)管理理論的三階段：從持有到轉(zhuǎn)移再到預(yù)期收入管理，我們可以得到什么啟示？

4.4.2 負(fù)債管理理論演進：從被動到主動，我們需要做些什么？

4.4.3 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理策略：如何實現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的“中山裝”對稱之美？

4.4.4 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外綜合管理理念：今年7號文的另類解讀！

4.5 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理專題：我們該如何管我我們的流動性？

4.5.1 商業(yè)銀行流動性的內(nèi)涵：三種流動性你知道嗎？

4.5.2 商業(yè)銀行流動性的來源解讀：一切來自央媽，三層放大流動性！

4.5.3 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險：看看那些慘痛的流動性風(fēng)險事件！

4.5.4 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險評估：“1104報表”你用好了嗎？

4.5.5 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險測算策略：流動性風(fēng)險壓力測試到底該怎么搞？

4.5.6 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險報告：我們該如何切實可靠寫好流動性風(fēng)險壓力測試報告？

4.5.7 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險應(yīng)對策略：我們該如何制定流動性應(yīng)急預(yù)案！

4.6 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理總結(jié)：從表內(nèi)到表外再回表內(nèi)，我們真正需要的是樸實的理念而非炫技！

模塊二、商業(yè)銀行全面預(yù)算管理：如何精打細(xì)算做銀行？

1 計劃-決策-實施-控制-調(diào)整-優(yōu)化：商業(yè)銀行全業(yè)務(wù)流程審視與財務(wù)精細(xì)化管理實施要點解析

1.1 流程銀行vs部門銀行：我們應(yīng)該如何科學(xué)設(shè)計信貸審核邏輯？

1.2 信貸流程核心環(huán)節(jié)審視：一筆貸款要至少經(jīng)過幾重考驗方可“通關(guān)”？

1.3 流程上的成本核算與財務(wù)精細(xì)化管理：如何將全流程預(yù)算落到實處？

1.4 預(yù)算-執(zhí)行-回饋-決算-調(diào)整：如何動態(tài)優(yōu)化商業(yè)銀行預(yù)算管理？

2 成本性態(tài)分析、產(chǎn)品成本核算與商業(yè)銀行成本限額管理：如何精打細(xì)算做好銀行？

2.1 成本性態(tài)分析一般化框架及其在商業(yè)銀行的落實之道：“成本”常在“動”與“不動”之間！

2.2 全面成本管理的基本模式：3T、3C、3M，可落地嗎？

2.3 全面成本管理三基點論：經(jīng)營要素成本化、成本動因價值化、價值管理規(guī)律化，何解？

2.4 商業(yè)銀行全面成本管理的四化原則：全員化、全程化、標(biāo)準(zhǔn)化、責(zé)任化，如何做？

2.5 3.4全面成本管理的最新理念：作業(yè)鏈-價值鏈、作業(yè)成本管理，新在哪兒？

2.6 商業(yè)銀行分支機構(gòu)成本分解與預(yù)算管理：如何節(jié)儉低調(diào)的開展事業(yè)？！

3 商業(yè)銀行財務(wù)收支預(yù)算制度建設(shè)及日常財務(wù)成本核算：雞毛蒜皮也是大事件！

3.1 商業(yè)銀行預(yù)算管理流程設(shè)計理念：從上而下然后又由下而上的預(yù)算層次設(shè)計問題何解？

3.2 商業(yè)銀行經(jīng)營理念與財務(wù)收支預(yù)算原則：我們該如何管理好我們的成本？

3.3 財務(wù)收支預(yù)算編制方法及其在商業(yè)銀行的應(yīng)用：固定預(yù)算、彈性預(yù)算、增量預(yù)算、零基預(yù)算、定期預(yù)算、滾動預(yù)算，我們該選擇哪一個？

3.4 商業(yè)銀行收入預(yù)算編制的特殊性及其執(zhí)行與考核方法：商業(yè)銀行的盈利模式該如何評價？ 

3.5 商業(yè)銀行支出預(yù)算的編制、執(zhí)行、控制考核與分析：我們該如何層層分解各項支出？

3.6 商業(yè)銀行日常財務(wù)收支核算及商業(yè)銀行會計核算方法：我們該如何高效記錄成本軌跡？

4 資金價格、財務(wù)預(yù)算與資本限額管理：利率市場化（凈息差漸次收窄）下商業(yè)銀行全新生存之道！

4.1 商業(yè)銀行投融資邏輯解析：以“錢”為業(yè)該如何運作好“資本”？

4.2 商業(yè)銀行股權(quán)融資“黑科技”與股權(quán)融資成本管理：商業(yè)銀行股本做大之道何在？

4.3 商業(yè)銀行風(fēng)險資本管理與經(jīng)濟資本運營管理：“向險而生”的銀行該如何管好資本成本？

4.4 商業(yè)銀行風(fēng)險成本管理策略選擇與精細(xì)化管理：“撥備”與“準(zhǔn)備”一字之差顯神通！

4.5 商業(yè)銀行資金成本管理與資本限額管理：騰挪于充足性與收益-風(fēng)險對之間的商業(yè)銀行資金運營之道！

4.6 商業(yè)銀行流動性風(fēng)險評估、管理與缺口管理成本分析：應(yīng)急之道在于未雨綢繆！

4.7 基于報表分析的商業(yè)銀行融資成本管理“黑技術(shù)”：久期-凸性管理與資本市場的主動運籌之道！

5 零基預(yù)算與預(yù)算跟蹤檢查機制：商業(yè)銀行全面預(yù)算執(zhí)行與控制策略及其課堂實操

5.1 商業(yè)銀行全面預(yù)算制定方法概覽：哪些預(yù)算方法更適用于我們？

5.2 商業(yè)銀行預(yù)算跟蹤檢查機制設(shè)計及其常見執(zhí)行范式：我們該如何管好預(yù)算？

5.3 商業(yè)銀行零基預(yù)算與預(yù)算跟蹤案例詳解：從零開始學(xué)預(yù)算管理！

6 商業(yè)銀行稅賦分析、稅負(fù)評估與稅務(wù)籌劃：國地合并后商業(yè)銀行該如何管好稅務(wù)？

6.1 商業(yè)銀行稅制結(jié)構(gòu)解析：我們曾交過的那些“皇糧國稅”今在否？

6.2 商業(yè)銀行各運營環(huán)節(jié)上的稅賦分布掠影：哪些行為需要被“稅”？

6.3 商業(yè)銀行稅務(wù)籌劃原則解析：哪些tips可以幫我們省錢？

6.4 國地稅合并后商業(yè)銀行賦稅環(huán)境淺析：以后我們該怎樣跟稅局打好交道？

6.5 商業(yè)銀行未來增值稅制趨向猜想：利息費用未來能否有望“進項抵扣”？