風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)一體化與數(shù)字化轉(zhuǎn)型

【課程背景】

全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一股熱潮，它的背后是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場環(huán)境變化的必然要求。近年來國內(nèi)外大公司各類重大風(fēng)險(xiǎn)缺失而導(dǎo)致的失敗案例也為我們敲響警鐘，國資委等政府部門也發(fā)布相應(yīng)法規(guī)，要求建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

基于此，我們從多個(gè)實(shí)務(wù)案例入手， 剖析案例背后的全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略思維和體系架構(gòu)，從政策框架解讀、總結(jié)實(shí)施路徑、內(nèi)控體系建設(shè)和集團(tuán)管控模式在全面風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的作用等角度，幫助企業(yè)掌握全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技巧，解決實(shí)際問題，提升管理水平，創(chuàng)造企業(yè)價(jià)值。

【課程亮點(diǎn)】全案例解析、有政策、有理論、有方法論、有工具、有案例、
【建議學(xué)員】董事長、CEO、中高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控人員

【時(shí)間安排】2天

【課程收益】

ü【風(fēng)控思維】管理視角出發(fā)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控思維、內(nèi)控體系搭建邏輯

ü【工具分享】了解風(fēng)險(xiǎn)識別工具、熟悉掌握運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)矩陣

ü【流程優(yōu)化】學(xué)會排查企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，針對風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)出高效的控制流程

ü【風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控合規(guī)一體化】深刻領(lǐng)悟內(nèi)控精髓、了解國家政策法規(guī)要求和價(jià)值取向、剖
析風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)一體化建設(shè)，大數(shù)據(jù)時(shí)代的風(fēng)控趨勢、智能風(fēng)控的應(yīng)用場景分享

ü【案例分享】通過全流程案例，解析風(fēng)控在集團(tuán)管控模式設(shè)計(jì)中的運(yùn)用，賦能組織，    提升價(jià)值

【課程大綱】

模塊一、新常態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)管理趨勢和策略

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的前世今生

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀

數(shù)字化時(shí)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理全新解讀

案例：風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)發(fā)展中舉足輕重之地位

案例：融資租賃項(xiàng)目失敗 - 北京一國企經(jīng)理領(lǐng)刑3.5年案例

案例：上海電氣 – 百億資金打造經(jīng)偵懸疑劇本殺

從不同角度審視當(dāng)今企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

案例 – 制度、流程亂燉

從國家治理層面 - 管控機(jī)制

從風(fēng)險(xiǎn)管理理論演變層面 - 更新理念框架

案例 - 實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)績效的整合風(fēng)險(xiǎn)管理部必須這么設(shè)！

從科技層面 – 注入科技動能，一個(gè)被數(shù)據(jù)洗禮的世界

案例 – 風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)如何嵌入業(yè)務(wù)？ - 反洗錢場景

風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控升級 – 大數(shù)據(jù)下的智能循環(huán)業(yè)務(wù)模式

案例 – 中鐵隧道局資金智能化管控平臺

模塊二、風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

風(fēng)險(xiǎn)的概念、風(fēng)險(xiǎn)的分類

案例 - 頂層架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評估 – 集團(tuán)和子公司風(fēng)險(xiǎn)識別

工具 - 從管控模式看集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控落地

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的愿景

風(fēng)險(xiǎn)管理策略的核心內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)偏好

風(fēng)險(xiǎn)承受度

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的策略

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

全面風(fēng)險(xiǎn)管理與現(xiàn)有管理體系

全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架 – 一個(gè)基礎(chǔ)、三道防線

一個(gè)基礎(chǔ)：如何構(gòu)建一個(gè)有利風(fēng)險(xiǎn)管理的公司治理結(jié)構(gòu)？

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

內(nèi)部控制體系

企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的困難

討論：我們處在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的哪個(gè)發(fā)展階段？

模快三、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)控實(shí)施支持平臺

內(nèi)部控制理論的演變

內(nèi)部控制到底是什么？

《風(fēng)險(xiǎn)管理框架》與《內(nèi)部控制框架》的區(qū)別

中國風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控法規(guī)概覽

《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》 – 50條

《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》- 18個(gè)

 什么是內(nèi)控活動 / 手段？

示例 - 002611 – 東方精工 - 內(nèi)控制度未全面貫穿

示例 - 600847 – 萬里股份 - 內(nèi)控制度未及時(shí)更新

最新監(jiān)管要求 – 101號 – 19年10月19日

《關(guān)于做好2022年中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》

模快四、業(yè)務(wù)融合、基于風(fēng)險(xiǎn)的評估工具

風(fēng)險(xiǎn)評估的工具和方法

圖形風(fēng)險(xiǎn)評估方法

風(fēng)險(xiǎn)矩陣

操作 - 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

操作 - 風(fēng)險(xiǎn)對目標(biāo)影響程度的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

操作 - 風(fēng)險(xiǎn)矩陣示例

風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣回答什么？

采取措施的邏輯是什么？

風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣包含的主要內(nèi)容

內(nèi)控常用技術(shù)手段

課堂練習(xí) ：如何編制風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣？ （采購入庫）

風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣記錄過程中可能發(fā)生的問題

課堂練習(xí)：根據(jù)流程描述識別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制活動（采購申請）

模快五、基于價(jià)值整合的流程優(yōu)化和效率提升
- 風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)一體化和評價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)管理的核心

《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》（試行）

合規(guī)管理的領(lǐng)域

合規(guī)管理的模型和直接效果

大風(fēng)控融合思路

“四位一體”落地難點(diǎn)在于原有體系與業(yè)務(wù)運(yùn)行的融合

案例 - “四位一體”信息系統(tǒng)

一體化整合的實(shí)施:組織職能、運(yùn)行機(jī)制、管理制度整合

合規(guī)-內(nèi)控-風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)評價(jià)

案例 - 誰對流程內(nèi)控負(fù)責(zé) ？

案例 – HP是如何將風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)融入到業(yè)務(wù)的?

小結(jié)：九位一體的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

總結(jié)思考：貴公司誰對流程內(nèi)控負(fù)責(zé)？

互動討論：如何從業(yè)務(wù)角度梳理風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)下沉？

模塊六、集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控如何落地？- 一企一策

集團(tuán)型的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控模式

三種集團(tuán)管控模式

集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)分類管理：適合的才是最好的

風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)：保障企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

案例 - 風(fēng)險(xiǎn)管控體系與業(yè)務(wù)單位管控體系共同提供價(jià)值鏈保護(hù)

集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控體系為集團(tuán)管控模式落地提供支撐和保障

從管控模式看集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控落地“一企一策”

案例 - 戰(zhàn)略管控模式下的風(fēng)險(xiǎn)管控

案例 - 財(cái)務(wù)管控模式下的風(fēng)險(xiǎn)管控

案例 - 運(yùn)營管控模式下的風(fēng)險(xiǎn)管控

案例 - 戰(zhàn)略管控與財(cái)務(wù)管控相結(jié)合模式下的風(fēng)險(xiǎn)管控

案例 - 從組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)看集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控落地

從加強(qiáng)重要崗位授權(quán)管理和權(quán)力制衡角度看集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控落地

案例 - 子公司重要崗位授權(quán)管理和權(quán)力制衡

案例 – 美的的分權(quán)體系

子公司采購管理 - 邀請招標(biāo)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控落地實(shí)踐

案例 – 質(zhì)量改進(jìn)與全面質(zhì)量管理 – 山本電器

案例 - 非上市公司競爭對手的數(shù)據(jù)收集 – 信息溝通

案例 – 讓業(yè)務(wù)心甘情愿地奔跑 – 貸款人審批流程 – 預(yù)算執(zhí)行

案例 – 怎么樣用游戲化的策略來降低成本？- Target – 績效考核

案例 - 失控 (A股最誠實(shí)董事龔倫勇– 母子公司的管控）

案例 - 三種混合模式下的風(fēng)險(xiǎn)管控 –紫光集團(tuán)并購案

總結(jié)思考：貴公司對上和對下屬于什么類型的管控模式？

互動討論：我們對上如何要資源？對下如何管控？

對標(biāo)世界一流管理 - 國內(nèi)外最佳實(shí)踐

《關(guān)于開展對標(biāo)世界一流管理提升行動的通知》- 200613

三個(gè)標(biāo)桿 - 標(biāo)桿企業(yè)、標(biāo)桿項(xiàng)目、標(biāo)桿模式

案例 - 挪威國家石油公司 – 價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)

模塊七、數(shù)字化轉(zhuǎn)型 - 智能化風(fēng)控場景

未雨綢繆-智能化時(shí)代下的風(fēng)險(xiǎn)管控場景

? 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理防線：建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織，收集市場政策變化信息

? 技術(shù)引進(jìn)：智能風(fēng)控系統(tǒng)助力管理升級

場景1 – 開好企業(yè)的源 - 合同是內(nèi)外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)最大風(fēng)險(xiǎn)

場景2 - 節(jié)好企業(yè)的流 – 供應(yīng)商管理

總結(jié)思考： 貴公司如何管理合同的？

互動討論：采購招標(biāo)真的能找到Mr.Right嗎？

模快八、各個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)

實(shí)操練習(xí)：通過課堂練習(xí)，掌握企業(yè)必備的制度體系
   18指引解讀，識別各個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)矩陣評估 – 工程建設(shè)

模塊九、資金循環(huán)內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)矩陣

案例：資金管控的困境與改進(jìn)實(shí)案

資金收付管理最擔(dān)心什么？

資金管理風(fēng)險(xiǎn)數(shù)字化指標(biāo)預(yù)警

示例 - 資金管理風(fēng)險(xiǎn)矩陣  

模塊十、采購循環(huán)內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)矩陣

案例  – 順豐物流銷售開空殼、吃差價(jià)

案例  - 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10億損失反腐敗事件

采購管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)

采購管理風(fēng)險(xiǎn)分析

采購環(huán)節(jié)的游戲規(guī)則

采購風(fēng)險(xiǎn)矩陣的編制

課堂練習(xí)：采購風(fēng)險(xiǎn)矩陣表

模塊十一、銷售循環(huán)內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)矩陣  

案 例 - 市場調(diào)查及客戶開發(fā)管理

案 例–工程項(xiàng)目的結(jié)算

銷售關(guān)鍵環(huán)節(jié)

銷售管理風(fēng)險(xiǎn)分析

銷售風(fēng)險(xiǎn)矩陣的編制

課堂練習(xí)：銷售風(fēng)險(xiǎn)矩陣表

以下業(yè)務(wù)循環(huán)模塊可以隨企業(yè)需求和前面置換

模塊XX、流程優(yōu)化工具和方法 （備選）

1、流程和制度

管控流程和制度 - 三級流程

流程設(shè)計(jì)的七大原則和七大技巧

流程設(shè)流程優(yōu)化六步法

流程再造的三個(gè)基本思想

工具 - 流程分析與診斷 – 流程現(xiàn)狀分析表

工具 – ASME表格 - 非增值活動、非增值率

工具 – 流程過程價(jià)值分析表

工具 – 流程優(yōu)化的ESIA

示例 – 管控流程建設(shè)輸出物 - 管理流程手冊

示例 – 某鋼鐵集團(tuán)管控流程與制度清單

2、流程圖基本知識介紹

流程四要素

流程符號

流程描述

流程圖的畫法

3、畫流程圖常見問題

課堂練習(xí)：畫流程圖

模塊XX、公司層面內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn) （備選）

1、 內(nèi)部環(huán)境關(guān)鍵點(diǎn)

案例 – 待定

2、 風(fēng)險(xiǎn)評估關(guān)鍵點(diǎn)

3、 控制活動關(guān)鍵點(diǎn)

4、 信息與溝通關(guān)鍵點(diǎn)

5、 監(jiān)督關(guān)鍵點(diǎn)

模XX、存貨與生產(chǎn)循環(huán)關(guān)鍵控制點(diǎn) （備選）

1. 存貨與生產(chǎn)循環(huán)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

2. 存貨與生產(chǎn)循環(huán)關(guān)鍵控制要點(diǎn)

案例 – 待定

模快XX、資產(chǎn)管理關(guān)鍵控制點(diǎn)（備選）

資產(chǎn)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

固定資產(chǎn)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

案例 – 待定

無形資產(chǎn)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

在建工程的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

模快XX、信息系統(tǒng)管理關(guān)鍵控制點(diǎn) （備選）

信息系統(tǒng)開發(fā)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

信息系統(tǒng)運(yùn)營維護(hù)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

信息系統(tǒng)崗位職責(zé)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

信息系統(tǒng)安全管理的關(guān)鍵控制要點(diǎn)

案例 – 待定

模XX、財(cái)務(wù)報(bào)表編制與披露關(guān)鍵控制點(diǎn) （備選）

財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與控制要點(diǎn)

預(yù)算管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與控制要點(diǎn)

稅務(wù)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與控制要點(diǎn)

案例 - 集團(tuán)公司稅務(wù)內(nèi)控體系