新稅改政策下企業稅務風險防范和籌劃

課程背景：

金稅三期、國地稅合并、個稅改革、社保入稅、新電商法等，新的稅務政策和稅務征管環境，對企業財稅規范提出了更高要求，企業不懂稅務政策和財稅規范，將面臨越來越大的風險。如何識別和評估稅務風險，在合法合規的前提下，如何進行稅務籌劃，如何合理節稅，降低稅務成本和風險，是企業正在面臨的重大課題，企業負責人和財務人員，都需要及時了解新政策，掌握避免稅務風險點，合法節稅的方法。

課程收益：

● 掌握新的稅務政策和金稅三期對企業稅收征管的變化；

● 掌握稅務風險點和稅局稽查評估稅務風險的思路；

● 掌握企業內部合同和票據規范的要求；

● 掌握營改增后一些疑難問題的處理；

● 掌握稅務籌劃的規律和思路；

● 掌握增值稅、所得稅、個稅籌劃的方法。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：企業中高層管理人員、業務骨干、基層財務人員

課程方式：理論講解+案例分析+互動+練習

課程大綱

第一講：當前稅務政策和稅務管理改革環境及影響

案例：某企業被罰納稅款2400萬元

1. 當前企業老板不懂稅法、違規操作，面臨風險越來越大

一、當前稅務政策和稅務管理改革環境

1. 金稅三期

2. 國、地稅合并

3. 營改增

4. 銀稅聯網

5. 個稅改革

6. 社保入稅

7. 新電商法

二、新稅改對企業納稅業務的影響及對策

1. 征管加嚴，企業必須有正確的納稅規范意識

1）兩套賬風險大，須進行合并

2）私賬收款，數據裸奔，需要合法規避風險

2. 企業需學習財稅知識，鏈好內功，規范經營

3. 合法節稅，降低稅務成本

第二講：營改增疑難問題解答

一、增值稅的納稅的重點

1. 什么情況進項發票不能抵扣

2. 虛開發票的稅收風險

1）虛開發票的三種情況

2）偷稅與虛開發票的區別

3）虛開發票面臨的處罰

案例：范冰冰稅務案例解析

二、營改增后如何管理合同和票據

1. 合同和票據的管理不僅是財務部門的事情

2. 如何在合同中規范票據相關事項

三、營改增稅務疑難問題解答

第三講：企業稅務風險評估的重點

一、新稅改環境下，稅務風險評估的要點

1. 初級評估

2. 中級評估

3. 高級評估

二、會計報表潛藏的納稅風險評估、稽查風險點

1. 資產類科目稅務風險及案例解析

2. 負債類科目稅務風險及案例解析

3. 權益類科目稅務風險及案例解析

4. 收入類科目稅務風險及案例解析

5. 成本費用類科目稅務風險及案例解析

三、稅局稽查企業稅務問題的思路

1. 稅局稽查企業的邏輯

2. 一些顯現稅務風險的現象

第四講：企業稅務風險防范和稅務籌劃

一、稅務風險防范

1. 稅務籌劃相關概念的澄清

案例說明：偷稅等與合法節稅的區別

2. 稅務風險產生的原因及對策

3. 如何面對稅務稽查

二、稅務籌劃八大規律

1. 稅務籌劃八大規律

案例解析：稅務籌劃規律

三、增值稅稅務籌劃及案例

1. 增值稅稅務籌劃方法（案例解析）

四、所得稅稅務籌劃及案例

1. 所得稅稅務籌劃方法（案例解析）

五、社保、個稅改革細則解答及企業應對

1. 個稅改革后的個人稅負情況和個稅細則解答

2. 個稅改革后的個稅籌劃

1）企業員工的工資個稅籌劃

2）社會個人報酬的個稅籌劃

3）社保改革的企業籌劃

總結+答疑