首席審計執行官CAE訓練營

（三天兩夜）

課程背景

    內部審計作為企業內部獨立的監督職能代表者，能夠也應該為企業創造價值，現在受到越來越多的重視，企業成立內部審計部門的也越來越多。如何系統有效的開展企業內部審計工作？如何在成長歷程中升級打怪，一步步成長為卓越的具有全球視野的首席審計執行官？在此課程中都可找到答案。

課程對象：企業內部審計從業人員。

課程特色：啟發式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰性和實用性，保證聽得懂，學得會，用得上，有實效！

課程收益

1、 掌握成為首席審計執行官的訣竅；

2、 掌握內審發展的底層邏輯；

3、 掌握內審戰略和方法論的發展；

4、 掌握頂級內審業務和內審工具；

5、 掌握內審組織人員管理和績效評估實操；

6、 通過學習該課程，清晰理清首席審計執行官的成長道路上需要掌握各項技能；

7、 輸出工具：首席審計執行官百寶箱

課程大綱

第一章 如何在數字化時代中成為具有全球視野的首席審計執行官

1. 內審的今天，明天和未來

2. 全球頂級CAE都在關心什么

2.1 最新全球風險調查

2.2 最新全球CAE調查關注問題

3. 內審的底層邏輯

3.1 審計能干什么？（審計定位三大階段）

3.2 審計用什么方法干？（審計方法論的五級臺階）

3.3 審計誰來干？（審計的組織和人員管理三類模式）

3.4 審計具體干什么?（審計業務的二十一種類型）

3.5 審計用什么干？（審計從簡單到智能工具六十四種）

3.6 審計干的怎么樣？（審計的績效與評估從簡單到復雜三種類型）

3.7 以終為始（審計文化與未來）

【互動】公司的內審事業目前情況？

【討論】公司未來的內審事業如何發展？

第二章 內審能干什么—審計戰略的擬定

1. 審計定位的演變

1.1 合格

1.2 優秀

1.3 卓越

【分享】老師內審職業生涯經歷

2. 審計戰略如何上接公司戰略

【案例】伊利集團審計戰略

【案例】廣州地鐵審計戰略

【互動】內審戰略如何與公司戰略對接

【點評】對接具體方法和要點

3. 審計戰略編制六大考慮方面

4. 外部環境PESTLE分析

5. 內部環境SWOT分析

5.1 集團戰略分析

5.2 上階段審計工作完成情況

5.3 SWOT分析

6. 審計戰略規劃

6.1 制定原則

6.2 戰略愿景和核心目標

7. 審計戰略實施策略

7.1 搭建五大支撐體系

7.2 構建三大落地保障

7.3 規劃實施途徑

第三章 內審用什么方法干—審計方法論的進階

1. 全覆蓋

1.1 全覆蓋的三個維度

1.2 全覆蓋的綜合考慮

1.3 全覆蓋下的審計計劃擬定

【分享】“審計魔方”

【案例】審計計劃這樣擬定有何問題？

【演練】全覆蓋階段公司審計計劃擬定

2. 風險導向內部審計

2.1 風險導向內部審計的三種維度

2.1.1 半定量風險導向內部審計

【分享】此維度內審計劃擬定的利弊

2.1.2 審計計劃之目標風險導向

【案例】國電電力目標風險導向審計計劃擬定

2.1.3 審計方案之剩余風險導向

【分享】剩余風險導向到底如何操作？

【互動】該方法的優缺點

3. 智能審計（全量）

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3. 

3.1 大數據時代對內審的思維觀念影響

3.1.1 思路轉型

3.1.2 工具轉型

3.1.3 方式轉型

3.1.4 組織轉型

【案例】中國聯通智能審計

【案例】興業證券智能審計

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3. 

3.1 

3.2 數據

3.2.1 數據分類

3.2.2 “四庫全書”內容構建

3.2.3 數據倉庫建立

【案例】工商銀行外部數據收集案例

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3.1 

3.2 

3.3 建模思路與智能分析方法

3.3.1 建模思路

3.3.2 建立規則

【案例】招投標階段建模和建規則思路

【演練】公司如何建模和規則

3.3.3 智能分析方法

【案例】孤立點分析案例

【案例】聚類分析案例

【案例】關聯分析案例

【互動】智能分析方法如何在審計實務中應用？

4. 智能審計(敏捷/持續)

4.1 敏捷審計的由來

4.2 為什么要做敏捷審計

4.3 敏捷審計的特點

4.4 敏捷審計與持續審計的關系

【案例】工商銀行敏捷審計案例

【互動】對目前內審工作的啟示？

第四章 內審具體干什么—審計項目類型

1. 審計類型的分布

1.1 四個階段分別能干什么（二十一種審計類型的內在邏輯）

【互動】對比公司目前審計類型

2. 戰略審計

2.1 戰略組織及制度

2.2 戰略與風險管理相結合

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2 

2.1 

2.2 

2.2.1 COSO ERM 2017

2.2.2 風險管理如何融入戰略管理中

2.3 戰略與企業文化的關系

2.4 戰略信息收集與分析

2.5 戰略制定

2.6 戰略執行

2.7 戰略調整

2.8 戰略復盤

【案例】某地產集團戰略審計

【分享】公司的戰略審計開展

3. 公司治理審計

3.1 公司章程

【案例】如何防止公司章程的陷阱？

3.2 三會一層設計

3.3 三重一大執行

【互動】三重一大的審計在公司的執行如何開展？

【點評】三重一大審計的要點

3.4 國企混改特殊考慮

【案例】河南上市公司混改失敗原因

4. 數據治理審計

4.1 公司數據治理遠景規劃

4.2 公司數據治理政策制定

4.3 數據架構建設及數據分類管理

4.4 數據基礎建設

4.5 數據服務

4.6 數據感知

4.7 數據質量與安全

4.7.1 DSMM模型引入

4.7.2 數據安全的六個階段

4.7.3 DSMM模型成熟度評估

【案例】華為數據治理是如何做的

5. 供應鏈審計

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4. 

5. 

5.1 供應鏈戰略審計

5.2 供應鏈組織審計

5.3 供應鏈流程審計

5.3.1 采購

【案例】定制品審計案例

【案例】低易品審計案例

【案例】機配件審計案例

【案例】工程類審計案例

【案例】研發樣品類審計案例

【案例】服務類審計案例

5.3.2 生產

【案例】化工企業審計如何節約千萬？

5.3.3 交付

【案例】伊利物流審計

5.3.4 銷售

【案例】汽車銷售如何查出問題？

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5.1 

5.2 

5.3 

5.4 供應鏈信息審計

5.5 供應鏈績效審計

【案例】北汽集團供應鏈審計分享

【互動】公司的供應鏈審計開展現狀

【點評】供應鏈開展審計注意要點

6. 內控風險合規管理審計

6.1 大內控體系建立

6.2 目標的整合及組織安排

6.3 風險管理

6.4 合規

6.5 內控

6.6 大內控整合及融入

【案例】國電電力大內控體系整合實踐

【討論】目前公司的大內控體系整合狀況

【討論】審計在大內控體系整合中能發揮哪些作用？

【點評】大內控體系整合需要注意的要點

第五章 內審用什么工具干—審計工具的精進

1. 審計六十四種工具精進全圖

1.1 數據分析相關

1.2 信息系統相關

2. SQL應用

2.1 SQL介紹

2.2 主要語句

【案例】保費還能主要騙？

3. Python應用

3.1 Python介紹

3.2 主要語句

【案例】大數據讓“油耗子”無所遁形

4. 審計系統

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4.1 系統架構與層級

4.2 系統功能

【案例】移動審計系統架構

第六章 內審誰來干—審計組織和人員

1. 審計組織的演變

1.1 組織演變與定位的關聯

1.2 組織與審計理念的關聯

1.3 垂直型組織管理

【案例】伊利審計體系

1.4 矩陣型組織管理

1.5 前中后臺組織型管理

【案例】順豐審計體系

【討論】每種組織模式的優缺點

【分享】組織變革時的主要要點

2. 學習型審計團隊

2.1 如何打造學習型審計團隊

2.2 如何推廣到學習型組織

3. 大數據時代對內審人員的要求

4. 不同階段人員的組合要求

5. 人才從哪里來？

5.1 如何招募人才（人才招募八大要點）

5.2 如何培養人才（培養人才五大要素）

第七章 內審干的怎么樣—審計績效及評估

1. 審計不同階段的績效管理

1.1 全覆蓋階段應如何激勵？

【討論】公司現有激勵模式如何？

【案例】九牧審計部激勵方案

【分享】怎樣的激勵模式才真正有效？

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1.1 

1.2 風險導向階段如何激勵？

【案例】伊利集團審計部激勵方案

【討論】BSC在審計激勵中有用嗎？

1.3 智能審計階段如何激勵？

【案例】順豐集團激勵模式

【討論】順豐模式的優缺點在哪里？

2. 審計評估

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2.1 內部評估

【案例】伊利審計內部質量評估

【討論】公司的審計內部評估如何開展？

【分享】審計內部質量評估的注意要點

2.2 外部評估

【案例】中海油外部審計質量評估

【討論】公司需要開展外部審計質量評估嗎？

第八章 以終為始—審計總結及展望

1. 從全球趨勢看審計行業的未來發展

2. 審計文化的打造