小微貸款 有效方法 經典案例 實戰操作

背景：中央和監管部門要求銀行大力支持小微企業，設置三個不低于考核指標。小微企業抗風險能力弱，貸款風險大，授信人員需掌握小微貸款盡調內容和方法，有效識別計量貸款風險，銀行既要大力支持小微企業貸款，又要控制好貸款風險。

收益：通過培訓，掌握小微貸款盡調內容方法，有效控制好小微貸款風險，既發展銀行授信業務，培育基礎客戶，增加銀行盈利能力，又響應中央和監管部門號召，支持國民經濟健康發展。

第一部分  小微企業貸款職調內容和方法

第一章  小微貸款盡調重點、問題、流程

四個重點，五個關鍵問題，六個流程

第二章  小微企業貸款盡調十大重點內容

三品：人品信得住，產品賣得出，押品靠得住。

三表：表現出小微企業真實的產量和進出口量。

三流：流露出小微企業真實的采購量、銷售量、資金流入流出量、生意興旺程度。

三單：交叉驗證小微企業資金流入流出量、采購量、銷售量、收入和利潤情況，判斷小微企業真實經營情況。

第一個重點：六方面判斷老板素質和人品

案例1：盡調判斷老板行業經驗。

第二個重點：六個方面了解小微企業和老板的信譽。

案例2：核實企業信譽判斷能否貸款。

第三個重點：核實企業背景和資料真實性

案例3：依據企業背景決策是否貸款。

第四個重點：深入小微企業了解十個方面情況

案例4：小微盡調多渠道，老大爺。

案例5：做小微貸款需要一些社會常識和經驗判斷。

第五個重點：準確判斷貸款用途額度合理性和真實性方法

一、分析采購合同，判斷貸款用途真實性

案例6：對采購合同等方面綜合分析，避免不良。

二、分析銷售合同，判斷貸款用途真實性

案例7：同類客戶銷售模式、財務指標對比分析，揭示財務造假，而銀行盡調沒有做到，產生不良貸款。

三、原料使用多少天、產品銷售多少天，準確判斷貸款用途和貸款額度真實性

案例8：相信常識，不相信奇跡：銀行會少受傷。

1、授信用途和授信額度的五種類型

第一種類型：適用工業小微原料品種少，貸款用途購買原料計算分析內容和方法；

第二種類型：適用工業小微原料品種多，貸款用途購買原料計算分析內容和方法；

第三種類型：商貿小微貸款購買商品計算分析內容和方法；

第四種類型：貸款用途支付貨款分析的內容和方法。

第五種類型：間接替換優質小微他行貸款分析方法。

2、五個知道：準確判斷小微貸款用途是否合理，貸款金額是否適當

第一個知道：原料多少噸；第二個知道：生產產品多少噸；

第三個知道：原料數夠生產使用多少天，原料夠使用超過60天，說明貸款用途和貸款金額不合理或虛假。

第四個知道：產品夠銷售多少天，產品銷售超60天，說明貸款用途和貸款金額不合理或虛假。

第五個知道：與銷售合同匹配程度。

案例9：酒精公司貸款用途和金額五個知道（品種少）

案例10：CH化工公司貸款五個知道（品種多）

案例11：商貿企業貸款用途和貸款金額分析。

第六個重點：準確判斷貸款額度的內容和方法

案例12：各行遠超過合理額度貸款，導致出現不良。

公式內容，計算分析方法，簡單實用有效

案例13：計算酒精公司合理貸款過程。

如小微企業貸款用途和貸款金額虛假，經簡單計算分析，準確判斷問題，想騙取套取銀行貸款辦不到，避免貸款不良。

第七個重點  六種類型小微企業盡調內容

制造類小微盡調6個重點，批發零售類小微盡調7個重點，建筑類、項目安裝類小微盡調6個重點，運輸類小微盡調6個重點，資產出租類小微盡調3個重點，餐飲類小微盡調5個重點。

第八個重點  小微企業產品和行業分析的內容方法

單一客戶貸款金額大、某一行業貸款客戶多，應做好產品和行業分析。分析產品九個方面，分析行業十個方面。

案例14：有效的行業分析，避免貸款不良。

第九個重點：預測第一還款來源的內容和方法

預測貸款到期前銷售收入方法，預測貸款到期前現金流入量方法，預測貸款到期前現金流出量方法

案例15：現金流的盡調重要性。

第十個重點：第二還款來源盡調內容和方法

小微貸款強抵質押、強保證的標準；小微貸款保證擔保盡調內容和方法；抵押無效7種情形及對策；第三人抵押盡調四個重點，抵押物無效的情形；貸款抵押和保證雙保險不一定保險及對策；民法典實施后解決虛假租賃對抗抵押優先權4種方法；影響抵押物處置的8種情形及對策；貸款時抵押物高評估高的危害及對策；解決貸款時抵押物高評估的三個有效辦法；《民法典》設立居住權對抵押權的影響及對策；《民法典》地役權對土地抵押風險及對策；機器設備抵押審核的內容和方法；存貨抵押盡調內容和方法；九民會議紀要63條何種情形對存貨監管有效；小微貸款應收賬款質押7個風險點、應收賬款質押七個操作重點；應收賬款重復質押，民法典規定哪個銀行有優先受償權；小微貸款股權質押盡調內容和方法，五類上市公司股權不能質押，上市公司股權質押盡調4個要點，非上市公司股權質押盡調4個要點；存單質押盡調3個要點；倉單盡調5個要點；商標權盡調4個要點；專利權質押質押盡調5個要點；自然人擔保盡調要點。

案例16：保證人以非備案公章主張擔保無效，銀行怎么辦？

案例17：第三人抵押是什么原因導致無效。

案例18：抵押沒經隱性共有人書面同意，法院判抵押無效。

案例19：抵押給銀行房產已辦他項，但房屋已出售，法院判決抵押無效。

案例20：抵押物高評估對依法清收的影響及對策。

案例21：依靠監管公司監管貨物，難保證貸款安全。

第二部分  小微企業財務報表分析內容和方法

第一章  依據審計過虛假報表做貸款出現大額不良

案例22：經過審計的報表嚴重虛假，銀行貸款不良。

第二章  分析財務報表思路

第三章  分析資產負債表的內容和方法

案例23：銀行沒檢查財務報表虛假，出現不良貸款。

第一節  十五個方面快速分析企業財務報表內容和方法

第二節  四招作為分析財務報表有問題科目突破口

拿來企業財務報表，怎么快速看，快速分析：四招判斷企業財務報表是否有問題。第一招：表內結構比例異常；第二招：表間邏輯校驗不符；第三招：相關科目勾稽關系不符，10大勾稽關系；第四招：科目余額大，科目金額增加多。表內正常結構比例十五個指標，如果偏離這15個指標20%以上，確定該科目有問題或造假。表內結構比例異常十個指標，確定該科目有問題或造假。

第三節  分析資產負債表主要科目的內容和方法

貨幣資金分析5個方面，短期投資分析4個方面，應收票據分析2個方面，應收帳款分析6個方面，預付帳款分析4個方面，存貨分析7個方面，其他應收款分析4個方面，在建工程分析5個方面，固定資產分析6個方面，客戶經理做好關鍵動作，授信逾期不良心不慌；長期投資分析7個方面，無形資產分析4個方面，實收資本分析3個方面，資本公積分析6個方面，未分配利潤分析4個方面，短期借款分析6個方面，應付票據分析4個方面，應付賬款分析5個方面，或有負債分析的方法。

案例24：上市公司JY科技虛構貨幣資金。

案例25：判斷虛增貨幣資金方法：存貸雙高，且貨幣資金占比異常高。

案例26：創業板造假第一例，WFSK公司預付賬款造假。

案例27：沒有那么多存貨，七家銀行貸款出現不良。

案例28：虛增實收資本，對應虛增其他應收款。

案例29：其他應收賬款被子公司長期占用。

案例30：上市公司DEM在建工程造假。

案例31：上市公司JZG固定資產造假

案例32：H公司虛增長期投資6900萬元。

案例33：對外投資出現問題，導致各家銀行貸款不良。

案例34：高評估土地價值，虛增無形資產。

案例35 ：虛增固定資產，虛增資本公積。

案例36 ：虛增無形資產，虛增資本公積。

案例37：股東借款虛列資本公積。

案例38：總公司借款硬列資本公積。

第四節  識別小微企業隱藏負債的方法

隱藏負債5種類型，識別隱藏負債6種方法

案例39：隱藏負債，虛增資本公積。

第四章  分析銷售收入和現金流的內容和方法 

虛増收入12個特征，虛增收入5種方法，核實收入5種方法，核實現金流4種方法。

案例40：未核實收入和現金流，出現3300萬不良

案例41：KM機床虛假銷售產品，虛假退貨。

  第三部分  小微企業常見的風險問題及控制措施

第一章  小微企業常見的風險問題

經營管理風險，財務數據不真實風險，短貸長用風險，民間借貸風險，環保風險，對外擔保風險，小微企業抗行業風險和和周期性風險弱，小微企業30個高風險特征。

第二章  防控小微企業貸款風險措施

一、明確小微企業貸款五個定位

二、選準客戶，從源頭上控制好貸款風險

嚴把客戶準入，七分選三分管；批量開發客戶：分別講解對商圈類項目、商會類項目、產業集群類項目、產業鏈項目、開發上下游小微掌握的標準和方法；選好商業模式，商業模式比行業更重要；生產企業看成長，商貿企業看過程控制。

三、九個方面做好貸前盡職調查，有效控制好貸款風險

四、堅持小額、批量、分散風險原則

五、采用風險定價原則

六、做好貸后管理，及時化解存量貸款風險

自己創造的三個關鍵性動作：錢出去貨進來，貨出去錢回來，續作授信還款資金來源分析，設置操作表，是否潛在不良，是否采取清收壓縮措施。

案例41：G行用過橋資金收回貸款本息，被判返還給過橋人。

案例42：成功阻擊3億固貸不良，及時退出存量不良0.5億。