財富管理視角下的企業主稅務風險與財富保全

課程背景：

近期，隨著中央定調“共同富裕”、2021新發生“鄭爽偷逃稅案”、稅務總局治理文娛圈稅收、以及各地陸續落實中辦、國辦《關于進一步深化稅收征管改革的意見》，稅務風險日益成為高凈值人士財富風險的熱點問題。

稅務風險暴露的直接表象即為稅務稽查，未來五年的稅務稽查趨勢為何，本課程從稅法專業視角和實務案例為你揭秘。進一步地，稅務風險也不僅局限于稅務本身，與繼承、婚姻等問題交織，也將震蕩交織出更多的營銷話題。

課程收益： 

通過本課程的學習使學員能夠：

1. 了解稅收和財富之間的關系

2. 深入淺出，生動分享高凈值人士稅務風險暴露前沿案例

3. 熟悉高凈值人士常見逃避稅方法及風險暴露趨勢，提升KYC能力

4. 從稅務風險與企業經營切入，了解企業家財富規劃中的其他法律風險，提升綜合規劃服務能力

5. 培育學員在展業中的稅務合規意識

備注：因稅務領域專業性較強，通常首先自講師自身實操的百余個案例中，挑選若干分享，帶動學員掌握稅法基本概念，了解國家稅收征管改革趨勢，提升學員識別“偽專家方案”，規避展業風險的能力，其次分享若干稅務籌劃得正確方式。

課程對象：高凈值客戶或服務該等客戶的客戶經理

授課方式：講解、案例、互動

課程大綱/要點：

引言：寵物醫院的消費者維權新路徑

一、“共同富裕”下的國內稅收環境

1. 中國高凈值人士稅收風險的現狀

2. 國家稅法體系

3. 稅收合規性的識別：偷稅/避稅/節稅

4. 逃避稅的法律后果

1) 稅收懲罰體系：罰與罪

2) 稅收犯罪的機會成本

3) 稅收安排扭曲產權關系

5. 稅收征管：“共同富裕”改變了什么？

6. 中辦、國辦《關于進一步深化稅收征管改革的意見》

7. 加稅預期：房地產稅及其他

二、“共同富裕”下的稅務稽查趨勢/未來五年的稅務稽查趨勢

1、未來五年的稅收征管改革趨勢

1) 為什么是五年

2) 三大趨勢

2、舉報：私人糾紛稅收化（N個案例）

3、征管：“以數治稅”在路上（N個案例）

案例示例：

1) 從“管發票”到“查發票”

2) 從“稅務數據”到“經營數據”

3) 從“企業數據”到“財富數據”

a. 支付二維碼新規解讀

b. 存取款新規解讀

c. CRS再回顧

d. 你沒聽過的“稅務大數據系統”

4、中央：重點打擊逃避稅（N個案例）

5、三大趨勢的交叉運用（N個案例）

三、稅務風險與法律風險的交織（N個案例）

1. 稅務風險與繼承風險的交織

2. 稅務風險與婚姻風險的交織

3. 稅務風險與債務風險的交織

4. 稅務風險與代持風險的交織

四、稅務籌劃還能不能“籌劃”？

1、稅務到底能不能籌劃：“不可能三角”模型

1) 簡單可行：架構 v 調整

2) 長期穩定：立法?執法

3) 收益顯著：稅+費+其他成本

2、稅務籌劃方法概述

1) 提高免稅資產額、降低匿名資產額

2) 提高匿名資產額，降低顯名資產額

3) 提高安全資產額，降低風險資產額

五、稅務籌劃案例

1. 提高免稅資產額：保單規劃

2. 提高免稅資產額：信托基金

3. 提高免稅資產額：資產配置（資本規劃）

4. 提高免稅資產額：資產配置（業務規劃）

5. 提高免稅資產額：身份規劃

6. 提高免稅資產額：綜合規劃

7. 提高安全資產額：影星的啟示

8. 提高安全資產額：房地產稅專題

9. 提高匿名資產額：保單規劃+信托基金

10. 提高匿名資產額：信托基金

11. 財富管理中的稅務KYC技巧

六、信托稅收專題（可選項）

1、信托層面的稅收

2、信托財產的稅收

1) 股權信托稅收

2) 股票信托稅收

3) 不動產信托稅收

七、“磚家方案”解析

1. 似是而非的“磚家方案”

2. 客戶的挑戰：識別專業能力的能力

3. 從業人員的挑戰：稅務展業的合規性與專業性

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