企業生命周期視角下的企業主財富管理全景解析

課程背景：

企業主群體是高凈值人群的絕對主體，且其財富管理復雜程度極高。但從最近的私人銀行的報告中看到，眾多高凈值人士對金融機構的服務需求也逐漸從投資收益跨越到了財富保全和財富傳承。由此可見，財富管理的黃金時代已經來臨，需求的多樣化將給金融服務機構帶來巨大的想象空間，但同時也對金融機構從業人員提出了更高的專業要求。由此，在本課程的視角下，對企業主思考的問題、企業主擔憂的問題、企業主自身的問題等有深度的理解是財富管理從業人員必備的專業素養，也是綜合能力的體現。從業人員不僅需要通曉稅務、法律和投資的知識，還要了解企業在不同發展階段的問題及企業主在企業不同發展階段的家庭情況，并據此做出恰當財富規劃安排。

課程大綱：

一、創立企業階段企業主財富管理問題與應對

1. 企業類型的主要形式

1) 公司（股份有限公司、有限責任公司）

2) 合伙企業（普通合伙、有限合伙）

3) 個人獨資企業

2. 企業類型的選擇與考量要素

1) 公司制與合伙制在責任承擔及稅務規劃等方面的對比

2) 法人地位、有限責任、出資責任、法定代表人、公司章程、股權結構、退出機制

二、微型企業階段企業主財富管理問題與應對

1. 企業存活

1) 對企業主個人綜合能力的依賴

2) 高壓下企業主的身體與生命風險

2. 家庭對企業的輸血狀態

3. 此階段企業主財務規劃要點

三、小型企業階段企業主財富管理問題與應對

1. 企業發展

1) 進人與用人（股權激勵的本質、類型、要素、架構）

2) 運營機制（產品、運營、營銷）

3) 現金流管理（應收賬款管理、投入控制與業務發展的平衡）

2. 企業主對企業擔保

1) 融資擔保（投資方的保護條款）

2) 貸款擔保（金融機構貸款共簽）

3. 企業主以企業擔保

1) 《公司法》關于對外提供擔保的相關規定

2) 越權擔保的相關問題

4. 企業與家庭財務混同

1) 賬外收入

2) 股東借款

3) 挪用資金/職務侵占

4) 公司資產個人化/個人資產公司化

5) 法定代表人與自然人身份錯用

6) 法人人格否認 —— 刺破面紗

5. 此階段企業主財務規劃要點

四、中/大型企業階段企業主財富管理問題與應對

1. 交接班

1) 交班與接班（企業/財富掌控權、權利與責任）

2) 財富代代傳承——傳統理念與現代理念

2. 股權歸屬

1) 獨資、控股、合股、代持

3. 股改

1) 由“人合”走向“資合”

4. 資本運作

1) 財務或戰略投資者引入（資本機構選擇、融資啟動時點、股權結構、一致行動人、公司治理、對賭條款）

2) 介入資本市場（國內：主板、創業板、科創板、北交所、新三板，海外：紅籌架構的直接持股與VIE模式）

5. 財富傳承

1) 給誰？（能力、好惡、性別、代際、婚姻）

2) 給什么？（金融資產、房產、股權、藝術品）

3) 給多少？（量的考量與質的考量）

4) 什么時候？（現在、等一等、離世一刻、離世后）

5) 怎么給？（生前贈與、法定繼承、遺囑繼承、保單、家族信托、基金會）

6) 在哪里給？（國內VS國外，在岸地VS離岸、中岸地）

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