商業銀行小微企業貸款風險管理

課題一、商業銀行小微企業貸款風險管理

課程背景

“十四五”開局之年，也是金融改革攻堅的關鍵之年。商業銀行行業授信風險也將呈現出新特點。降準降息動作頻頻、利率市場化快速推進、互聯網金融的挑戰、存款保險制度推出的各種壓力下，商業銀行在小微企業金融服務這片“藍海”中展開了更為激烈的競爭，尤其是對大客戶爭奪明顯處于劣勢的中小商業銀行來說，小微企業金融服務已經成為他們的立足之本。商業銀行的小微企業貸款占比增速迅猛但是問題突出，小微信貸風險暴露速度加快，銀行面臨的危機和風險強度前所未有。商業銀行如何抓住小微企業貸款風險管控的龍頭，科學處置不良資產，有效遏制不良貸款率和不良貸款余額持續上升的勢頭，積極應對資產質量下行壓力，有效防范信用風險持續增加，成為商業銀行的首要課題。然而，各類銀行進行小微企業風險管理與不良資產處置時，在政策、法規、制度和操作等層面許多困惑和問題，本課程以解決經濟新常態下商業銀行小微企業貸款風險問題為主線，從法律法規層面、信用管理層面和財務管理層面等多維度解析新常態下小微企業信貸風險產生的原因和特征，了解新常態下商業銀行信貸風險的規律，學習運用科學的風險分析方法，重點掌握新常態下商業銀行信貸風險管理的方法和措施，有效解決銀行不良貸款率及余額持續“雙升”難題，確保銀行信貸資產的安全。

課程收益

?     梳理新常態下商業銀行全流程信貸風險管理整體思路，提供信貸管理事前準入控制、事中審查、貸后管理的方法和工具；洞察經濟新常態下銀行不良率與不良貸款余額“雙升”的原因，有效遏制不良貸款率和不良貸款余額“雙升”態勢；抓住小微企業貸款風險管控的龍頭，緩解商業銀行面對的資產質量下降壓力；解析商業銀行小微企業信貸風險管理和不良資產處置經典案例，科學處置銀行和不良資產，降低銀行面臨的危機和風險。

課程對象

?     行長及各業務網點負責人，資產管理部、信貸部、風險管理部、合規部等負責人

培訓目標：透析小微企業信貸的特點和規律，掌握快速識別小微企業風險的方法和工具，優化小微企業的風險控制流程，了解適應小微企業的風險管理的工作模式，全面提升受訓人員對小微企業信貸產品風險控制能力，提高小微企業授信風險防控能力和工作效率。

培訓時間：1.5天（9小時）

課程大綱

第一部分　當前小微企業貸款風險特點及基本控制思路

一、小微企業貸款的風險特點

1、小微企業授信的“兩難”困惑

1)     成本控制難題

2)     風險管理難題

2、商業銀行小微信貸風控必須適應四個變化

變化1、變補償覆蓋風險（高利率重擔保）為持續監控創造現金能力

變化2、變注重硬信息（三張表等）為側重軟信息（經營和交易數據、單據等）

變化3、變依賴人力為依賴金融科技

變化4、變強擔保為強過程

第二部分、小微企業貸款全流程控制方法及要點

一、小微企業貸前盡職調查風險的控制方法及措施

1、小微企業盡職調查的四個主要維度

1)     實際控制人及相關重要人員調查

2)     關聯關系調查調查

3)     生產經營狀況調查

4)     銀行流水及現金流的調查

5)     信用狀況調查

6)     借款用途調查

7)     第二還款來源的調查

2、小微還款能力的調查

1）非財務因素判斷還款能力的調查

2）財務因素判斷還款能力的調查

3）企業主還款意愿的調查

3、小微企業客戶特征的六大評價要素及方法

1）外表印象的分析技術

2）產品概要的分析技術

3）產品需求的分析技術

4）競爭實力的分析技術

5）最終顧客的分析技術

6）管理能力的分析技術

4、小微企業優先特征的六大評價要素及方法

1）交易盈利率的分析技術

2）產品質量的分析技術

3）市場吸引力的分析技術

4）市場競爭力的分析技術

5）付款擔保的分析技術

6）替代能力的分析技術

5、小微企業信用特征的六大評價要素及方法

1)     付款記錄的分析技術

2)     資信證明的分析技術

3)     資本和利潤的分析技術

4)     資產與負債的分析技術

5)     資本結構的分析技術

6)     資本總額的分析技

6、小微企業授信風險的快速識別技術

1)     關注三品重意愿

2)     注重三流探實力

3)     借助三保查實情

4)     查看三表證信息

二、小微企業貸中審查風險的控制方法與措施

1、小微信貸業務監管合規性審查要點

1)     企業規模劃型問題

2)     月末“沖時點”

3)     服務收費問題

4)     轉嫁成本問題

5)     借貸搭售問題

6)     以貸轉存存貸掛鉤

7)     資金流向問題

8)     環保政策問題

9)     資產質量分類問題

10)   信貸管理問題

2、小微企業貸款如何進行資金需求測算

1)     如何識別資金需求背后的貸款挪用和借名貸款問題 

2)     為什么現金流回款約定是貸款審查的關鍵

3)     如何估算借款人營運資金量

4)     如何估算新增流動資金貸款額度

5)     第二還款來源審查  

6)     實際控制人審查

3、如何審查存貨風險判斷還款能力

1)     存貨風險案例解析

2)     安全庫存量的計算

3)     存貨周轉率的計算

4)     存貨周轉天數的計算

5)     存貨風險的識別方法

4、如何審查應收賬款風險判斷還款能力

1)     應收賬款風險案例解析

2)     應收賬款周轉率的計算

3)     應收賬款變現天數的計算

4)     應收賬款風險的識別方法

5、小微企業虛假財務報表的交叉檢驗

1)     “聽、看、盤”三渠道信息的一致性檢驗

2)     歷史數據的一致性檢驗

3)     行業平均數的一致性檢驗

4)     群體信息的一致性檢驗

5)     類別信息的一致性檢驗

6)     投入產出數據的一致性檢驗

7)     邏輯關系數據的一致性檢驗

三、小微企業貸后檢查和風險預警的技術與方法

1、借款人分類管理

1)     正常類

2)     關注類

3)     不良類

2、貸后管理的關注要點

1)     信貸資金使用

2)     資產負債變化

3)     經營變化

4)     擔保條件變化

3、貸后管理中主要工作

1)     落實客戶還款

2)     更新客戶狀態

4、貸后檢查的形式

1)     現場檢查

2)     非現場檢查

課程小結

課題二、民法典下小微企業貸款合同防范

課程背景：

2021年1月1日民法典開始實施，直接改變或影響了不少民商事規則。屆時將有婚姻法、合同法、擔保法、物權法、民法通則、民法總則等九部法律同時廢止。一法立九法廢，這對金融機構尤其是銀行業金融機構的資產管理和不良資產處置業務將帶來重大影響。相對于即將廢止的九部法律，民法典作出重大修訂和調整的條款，對銀行信貸及及不良處置業務的合規性影響更加直接。過去法律場景下的合法的行為，在民法典時代將可能變成違法，過去合規操作的行為，在民法典場景下將變成違規行為。不是因為做錯了什么，而是銀行的慣性行為不能符合民法典要求。民法典法律環境下，銀行信貸業務的合規性將被重新定義。銀行從業人員如果不能了解和掌握民法典的這些重大變化，很可能面臨集體業務違規的尷尬情形。如何在民法典新規制下，有效、合規處置和化解不良貸款，盤活存量資產，提高資金使用效率，成為當下銀行業機構面臨的重要課題。

培訓對象：

行長及各業務網點負責人、風險管理部、客戶經理、信貸部、合規部從業人員

授課方式:

知識講解、案例分析討論、互動交流、多媒體運用

課程時間：1.5(9小時)天

培訓目標：

學習民法典知識，了解并掌握民法典與即將廢除的九部法律之間的關系，重點是掌握那些作出重大調整的內容條款內容，及其調整后可能給銀行信貸業務帶來的困惑和風險，能夠識別這類風險，并有能力對這些風險進行管控。盡快適應民法典變化，確保銀行信貸資產安全。

培訓大綱：

一、民法典對小微企業合同當事人主體資格的規定和要求

1、民法典背景下民事合同主體資格的調整與確認

1)     民事主體資格的確認

2)     夫妻共同債務合同的效力問題

3)     未成年人權益保護問題

4)     非法人組織的主體資格

2、民法典關于個人隱私權的保護規定

1)     民法典規定自然人個人信息受法律保護

2)     侵犯個人信息罪的立案標準

3、民法典物權編對小微擔保合同的影響及其有關合同條款修訂

1)     民法典下非典型擔保合同的效力認定

2)     民法典新增房屋居住權規定下擔保合同條款的修訂內容

3)     民法典“保證期間未約定或約定不明推定為6個月”擔保條款如何修改

4)     民法典下擔保人代償之后擔保人之間互相追償的合同約定內容

5)     民法典動產抵押優先受償權實現時間的規定

6)     商業銀行如何適應民法典“超級優先權”之規定

7)     民法典下學校、醫院和幼兒園擔保人主體資格規定及合同效力認定

8)     民法典租賃轉移占有規定與倒簽租賃合同風險防范

9)     民法典“抵押期間抵押人可以轉讓抵押財產”銀行應當如何修改合同規避風險

10)   民法典債務人以自己房產抵押債權人放棄該抵押權的規定之合同風險規避

11)   民法典下如何修改合同確保同一財產設定多個抵押拍賣后的優先受償權

12)   民法典抵押財產被查封扣押以后銀行繼續放款的風險

13)   民法典增加債權轉讓通知保證人條款銀行有哪些風險

14)   民法典背景下債務轉讓需經擔保人同意嗎

15)   債務人提前終止授信合同可以向擔保人追責嗎

16)   民法典下債務加入與連帶擔保的區別

17)   民法典下債務加入與債務轉移的區別

18)   民法典下村委會居委會擔保合同的效力

19)   民法典下合同約定了定金和違約金的處理

20)   民法典下債務人放棄時效抗辯權時擔保人是否也必然放棄抗辯權

二、民法典下小微信貸合同成立與生效的法律風險

1.      民法典較之以前合同法合同成立及生效要件之區別

2.      民法典場景下提前終止合同收回貸款可否向債務相對人追償

3.      民法典背景下合同登記的法律風險

4.      民法典關于合同預登記的法律效力問題

5.      抵押權人未在訴訟時效期間內向擔保主張，擔保人可申請登記涂銷

6.      民法典下債務人部分償還履行債務順序的合同約定問題

7.      擔保合同約定不明推定為一般擔保給銀行合同風險

三、民法典對小微貸后檢查及不良清收的影響

1、民法典下訴訟時效之法律風險防范

1)     民法典下訴訟時效的中斷和中止

2)     民法典下關于合同約定送達地址后的郵寄效力

3)     民法典下只向債務人主張權利是否及于擔保人

4)     民法典下只向部分擔保人主張是否及于其他擔保人

2、民法典下借新還舊風險防范

1)     擔保人能否以不知曉借新還舊為由主張擔保合同無效

2)     民法典下借新還舊擔保人是否需要重新簽訂合同并登記

3)     民法典背景下如何防范新增擔保人脫保

4)     民法典流質（押）條款合法化對銀行擔保合同性質的影響

3、民法典下以物抵債合同風險防范

1)     民法典下以物抵債協議成立的條件是什么

2)     民法典下簽訂了以物抵債協議債務人可否反悔

3)     訴訟過程中雙方達成抵債協議法院是否出具調解書

4)     法院出具調解書是否有物權變動效力

課程小結