【課程背景】

當企業面臨市場開放、法規解禁、產品創新，均使變化波動程度提高，連帶增加經營的風險性。良好的風險管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業本身之附加價值。

風險管理能力的高低是區分交易者成功與否的重要因素，風險管理能力不佳的交易者可能會在局部表現尚可，但是從長遠的角度來看，他們最終都會失敗。

本課程致力于講解風險的定義、來源，以及風險的識別，評估、應對等全過程的風險管理流程及相關案例。

【課程時長】

6小時

【課程大綱】

一、風險及風險管理的必要性及目標

（一）風險及風險管理的必要性

1、風險管理有利于維持企業生產經營的穩定、

2、風險管理有利于提高企業的經濟效益

3、風險管理有利于企業樹立良好的社會形象

（二）風險及風險管理的目標

1、損前目標

①經濟目標

②安全狀況目標

③合法性目標

④履行外界賦予企業責任目標

2、損后目標

①生存目標

②保持企業生產經營的連續性目標

③收益穩定目標

④社會責任目標

二、風險管理流程概述

1、收集風險管理初始信息

2、進行風險評估

3、制度風險管理策略

4、提出和實施風險管理解決方案

5、風險管理的監督與改進

三、風險管理流程詳細解析

（一）收集風險管理初始信息

1、收集初始信息要根據所分析的風險類型具體展開

(1)分析戰略風險的相關重要信息:

(2)分析財務風險至少收集本企業的重要信息:

(3)分析市場風險至少收集與本企業相關的重要信息:

(4)分析運營風險企業應至少收集的相關信息:

(5)分析法律風險至少收集與本企業相關的信息:

（二）、進行風險評估

1、風險評估包括的步驟

1）風險辨識

2）風險分析

3）風險評價

2、進行風險辨識、分析、評價的方法

1）定性方法

2）定量方法

（三）、制定風險管理策略

1、風險管理策略含義

2、風險管理策略總體定位與作用

1）風險管理策略的總體定位

2）風險管理策略的作用:

①保證企業經營目標的實現;

②連接企業的整體經營戰略和運營活動;

③指導企業的一一切風險管理活動;

④分解為各領域的風險管理指導方針。

3、風險管理策賂的組成部分

1) 風險偏好和風險承受度

2) 全面風險管理的有效性標準

3) 風險管理的工具選擇

4) 全面風險管理的資源配置

4、風險管理策略的工具

1）風險承擔

2）風險規避

3）風險轉移

4）風險轉換

5）風險對沖

6）風險補償

7）風險控制

（四）、提出和實施風險管理解決方案

1、制訂風險管理解決方案一般包括的內容

2、風險管理解決方案的兩種類型

1）外部解決方案。

2）內部解決方案。

3）內部解決方的基礎設施和必要內控舉措。

①建立內控崗位授權制度

②建立內控報告制度

③建立內控批準制度

④建立內控責任制度

⑤建立內控審計檢查制度

⑥建立內控考核評價制度

⑦建立重大鳳險預警制度

⑧建立健全議總法律顧問制度為核心的企業法律顧問制度

⑨建立重要崗位權力制衡制度

3、關鍵風險指標管理

1)關鍵風險指標管理的步驟

①分析風險成因，從中找出關鍵成因，

②將關鍵成因量化，確定其度量

③以具體數值為基礎

④建立風險預警系統

⑤制定出現風險預警信息時采取的風險控制情況，

⑥跟蹤監測關鍵成因的變化

2）關鍵風險指標分解，

4、落實風險管理解決方案

(1)高度重視風險管理

(2)沒有風險的崗位是不創造價值的崗位

(3)將風險管理方案落實到各級各類組織，明確分工和責任。

(4)對風險管理解決方案的實施進行持續監控改進

（五）、風險管理的監督與改進

1、風險管理的監督與改進的點

2、對風險管理的有效性進行檢驗的方法

3、風險管理的實施情況、存在缺陷和改進建議:

(1)風險管理基本流程與風險管理策略:

(2)企業重大風險、重大事件和重要管理及業務流程的風險管理及內部控制系統的建設;

(3)風險管理組織體系與信息系統;

(4)全面風險管理總體目標。

三、風險管理體系

1、風險管理策略

2、風險理財措施

1）確定風險偏好和風險承受度

2）風險度量

①關鍵在于量化

②風險度量方法

③選擇適當的風險度量模型

④風險量化的困難

3）風險理財的措施的特點

①風險理財是全面風險管理的重要組成部分

②風險理財形式多樣，應用靈活，時效性強

③風險理財技術性強，需要專門的人才、知識、組織結構、程序和法律環境;

④風險理財手段的不當使用，包括策略錯誤和內控失靈，可能帶來巨大的損失

3、風險管理的組織、職能體系

1）風險管理有效性標準

2）風險管理的資源配置

3）確定風險管理的優先順序

4）風險管理策略檢查

4、風險管理的信息系統

內部控制系統

企業價值觀： 誠信做人，負責做事，實效主義，追求共贏