風險管理與《違規規經營投資責任追究》文件解讀

第一部分：風險管理的內涵闡述
-為什么要導入企業風險管理
-風險控制基本模型
-思考 ：“風險應對”的不同方式？
-風險分類
-*企業風險分類及預警指標參考  國資委 2020.11.20.
-風險偏好
-監察風險的三道防線
-企業的經營目標不是價值*化
-構建企業風險管理文化
-風險管理組織架構

第二部分：合規風險管理
-案例：中興通訊
-《合規管理體系 指南》
-ISO37301: 2021
-《*企業合規管理指引》（試行）
-合規模型
-案例：傻娘們兒，你太不懂跨國企業眼中的合規了！
-案例：“羅斯福”號航母艦長克羅澤其實是倒在了合規上
-案例：中國忠旺是這樣理解合規的
-合規-內控-風險管理關系示意圖

第三部分：《違規經營投資責任追究》文件解讀
-什么責任要追究？
-責任追究的原則
-第一條 集團管控方面的責任追究情形
-國企“三重一大”的決策程序及機理
-把方向、管大局、促落實——黨委
-《*企業董事會工作規則（試行）》
-研究重大決策事項的程序要求
-研究重要人事任免的程序要求
-研究重要投資項目的程序要求
-研究大額資金使用的程序要求
-關于進一步深化法治央企建設的意見 （國資委2021.11.01.）
-《關于加強*企業內部控制體系建設與監督工作的實施意見》     國資委 2019.10.19.
-案例：至正股份（603991）未識別內控缺陷
-第二條 風險管理方面的責任追究情形
-案例：三問中行“原油寶”——以風險管理的名義
-《企業內部控制基本規范》 財政部等五部委
-案例：東方精工（002611）內控制度未全面貫穿
-案例：萬里股份（600847）內控制度未及時更新
-內部控制七大手段
-案例：四問渤海銀行——以不相容職務分離的名義
-案例：螞蟻集團上市前的爭議——不相容職責未分離
-內部控制缺陷的劃分與披露
-案例：罕見！董事會對否定意見內部控制審計報告持反對意見
-案例：膽兒肥了，連上交所都敢懟？
-案例：完美內控，鑄就品牌——疫情下還能繼續營業的麥當勞
-案例：內部控制嵌入到業務流程——豐田的“安全燈繩”
-案例：1張動火作業證發現8個問題
-第三條 購銷管理方面的責任追究情形
-案例：令行禁不止，上海電氣爆雷83億
-上市公司關聯交易豁免提交股東大會審議情形
-《公司法》關于擔保的規定
-國有獨資企業、國有獨資公司對外擔保
-上市公司下列擔保事宜需公開披露
-第四條 工程承包建設方面的責任追究情形
-工程承包風險防范措施
-《建筑工程施工發包與承包違法行為認定查處管理辦法》 住建部  2019.0.1.01.施行
-外*程風險控制
-第五條 資金管理方面的責任追究情形
-資金營運內部控制的主要目標
-資金營運內部控制的關鍵控制點及控制措施
-財務風險：現金能力風險、支付債務風險、資本結構風險、資產結構風險等共11項
-第六條 轉讓產權、上市公司股權、資產等方面的責任追究情形
-回避表決事項枚舉
-第七條 固定資產投資方面的責任追究情形
-第八條 投資并購方面的責任追究情形
-案例：合同詐騙 or 自身法律意識淡薄？
-案例：法律風險防范的經典
-第九條 改組改制方面的責任追究情形
-案例：格力 5折 推員工持股計劃
-案例：伊利
-第十條 境外經營投資方面的責任追究情形
-其他
-額度認定
-責任劃分
-責任追究處理