依法治稅背景下的企業節稅之路

【課程大綱】

針對財務負責人、財務人員、辦稅人員，就中小型企業在成為一般納稅人之初以及以后實際經營活動中遇到的重點、難點、疑點問題進行解析，并結合案例講解增值稅在企業財稅工作中的解決途徑和應對方案，幫助企業掌握辦稅技巧，有效防范涉稅風險，降低成本，實現利潤最大化。

一、稅收籌劃的意義和會計處理的標準化

　1.稅收籌劃的意義

　　稅收籌劃可以幫助企業減少企業稅負；同時，作為“籌劃”，它也為企業全面的財務管理和經營服務。做好中小企業的稅收籌劃工作，可以有效幫助企業降低企業的運營成本，降低企業稅負，體現您的職場競爭優勢。

　2.會計處理標準化問題

二、稅收籌劃的基本思路和方法

　1.稅收籌劃的基本思路

　2.稅收籌劃的基本方法

三、各稅種的稅收籌劃和會計處理方法和技巧

（一）增值稅的籌劃

　1.增值稅的籌劃方法

　　本部分內容會通過詳細的案例，講解增值稅籌劃的方法：身份避稅法、進項稅額避稅法、優惠政策法、低稅率法、不同代理方式法、投資方向法、增值稅納稅金額和納稅時間的籌劃。

（二）企業所得稅的籌劃與會計處理

　1.企業所得稅的籌劃方法

　　本部分內容會通過詳細的案例，講解企業所得稅籌劃的10種方法：優惠政策避稅法、公司設立避稅法、業務招待費的籌劃法、合同簽訂稅收籌劃法、利潤轉移籌劃法、延遲納稅法、福利費指標籌劃法、籌資環節籌劃法、轉移定價法、成本費用籌劃法。

（三）個人所得稅的籌劃

　1.個人所得稅籌劃方法講解

　　本部分內容會通過詳細的案例講解個人所得稅籌劃的方法：勞務費籌劃法、業務提成與獎金籌劃法、級距邊界籌劃法、實物避稅法、勞務費用的分次繳納法、全年一次性獎金籌劃法、遲發工資籌劃法。

　2.個人所得稅的會計處理方法講解

（四）其他附加稅種的籌劃