企業合規管理和重大違法違規行為的防范

課程價值

企業的健康發展從始至終都離不開良好的合規機制保駕護航，在借鑒國外強化合規經營經驗的基礎上，建立適合中國國情的合規制度，加強合規風險的預警控制機制，全面推進合規管理，也才能防范企業違法違規行為。

適用人員范圍

□∨企業

□  政府

適用人員層次

□∨高層

□∨中層

最適宜的時長

□  半天       □∨ 一天      或□∨兩天     其它

課程提綱

（一）企業為什么要加強合規管理

  1、企業合規管理的法律法規和政策要求；2、企業建立合規制度是出于企業現實利益的需要；3、企業的發展必須是在誠信、合規基礎上的發展；4、合規管理與內部控制協調運作，防范風險，是現代企業制度建設和完善公司治理結構的重要方面；5、加強合規管理是解決企業面臨突出問題的有效舉措。

6、通過合規管理對外減少因違規造成的行政處罰或民事賠償方面的損失，對內減少因利益沖突或惡意偷盜而造成的損失。7、合規管理、風險防控和公司治理已成為企業核心競爭力及公司價值的重要基礎。8、加強自身合規體系的建設，才能提高企業質量。

（二）企業設置合規管理機構及明確職責

  1、合規機構要明確法律地位，強調獨立履職，有效合規管控；2、高級管理層的合規管理職責在于有效管理公司的合規風險，并履行界定的合規管理職責；3、明晰合規管理機構及合規負責人的職責；4、高級管理層任命合規負責人主要職責，全面協調企業合規風險的識別和管理，監督合規管理部門根據合規風險管理計劃履行職責，定期向管理層提交合規風險評估報告。5、中央企業已全部成立合規委員會。

（三）企業建立合規管理體系

  1、應用大棒與胡蘿卜的執法新理念；2、要完善《證券法》的“吹哨人”機制；3、建立內部舉報人制度，并指定舉報人咨詢的律師服務機構；4、建立“污點證人”減免責任機制；5、生產經營業務特別是國際業務要有效利用合規篩查工具；6、推動企業建立首席合規官制度。

（四）建設企業合規管理制度

  1、企業制定專門的合規管理制度；2、鼓勵社會機構參與、指導企業合規管理制度建設；3、鼓勵監管機構、行業協會和高校及科研院所發布諸如：《中國企業法律風險與合規指數》等。

（五）企業合規管理中的反商業賄賂和反腐倡廉；

（六）企業重大違法行為和訴訟及披露

  1、企業重大違法行為的界定和有效利用國家檢察機關試點的刑事合規不起訴的政策；2、企業違法事由主要集中在信息披露違法、內幕交易、短線交易，凸顯企業及高管在公司治理和信息披露方面欠缺行政法律風險防范意識。3、企業及高管面臨的常見且高發的七大類刑事風險分別是：企業融資類、證券交易類、安全生產類、知識產權類、稅收征繳類、對外貿易類、職務腐敗類。4、財務造假、欺詐發行、違規信披、內幕交易、操縱市場等證券犯罪行為將成為刑事打擊的重點。5、企業及其子公司的財務造假可能涉及合同詐騙罪、違規披露和不披露重要信息罪等，相關人員還可能涉及背信損害公司利益罪、職務侵占罪、挪用資金罪等； 6、《刑法修正案（十一）》大幅提高了上述罪名的懲處力度，罰金金額及刑期年限皆大幅提升。7、企業重大違法對再融資、發行優先股、回購、并購重組、股權激勵、暫停上市、恢復上市、重新上市、強制退市等的影響；8、中國證監會和滬深證券交易所規定了重大違法強制退市的實施標準和程序；9、企業觸發重大訴訟/仲裁事項及其后續進展的公告。

課程理論支撐體系1、現代企業制度理論；2、管理學理論與方法；3、刑法法；4、民法典法。

課程引用重點案例

    職務侵占、挪用企業資金、關聯擔保、對外擔保、股權質押、亂投資、財務造假等案例分析