大數據時代的財務BP與業財融合

課程背景：

財務BP的概念在國外已經施行很多年，國內近年也開始啟用這個概念，一些公司為了實現業財融合，要求財務部門設置BP的崗位。但什么是財務BP，其作用和職能是什么，成為BP的員工除了原有的財務技能外還需要掌握什么樣的技能，這些問題并不是十分明確。

財務BP起始于財務與管理的融合，本課程從財務的初始定位，逐步解讀大數據時代的科技變革對財務定位的影響，財務BP應運而生的使命和要求。課程還從企業實際情況出發，剖析財務轉型的障礙和痛點，聚焦財務人員相對薄弱的數字力和管理力，而這兩個技能恰恰是財務BP的基礎要求。

課程圍繞數字力展開，從BI的視角，解讀財務最常用的EXCEL工具的正確打開方式。在管理力方面，課程將帶領學員從了解公司、降本增效、與IT緊密合作、達成決策支持四個方面，介紹財務BP應掌握的核心技術點。

講師擁有近20年的財務工作經驗，包括超過10年的財務計劃與分析經驗，身體力行地執行著從傳統財務到財務管理，從財務分析到決策支持的蛻變過程。講師也是國內最早一批學習并將Power Pivot、Power Query、Power BI應用到財務領域的實踐者，對財務人員數據分析技能的提升方式也有獨到的見解。

課程收益：

● 為處于轉型期的財務人員提供一個完整的技能框架

● 掌握BI技術，輕松融合業財數據，實現收入動因和成本動因的洞察

● 掌握企業畫布、五大浪費等工具，讓學員更深入了解自己的企業和降本增效的切入點

● 掌握如何與IT，擴展至采購、銷售、運營等其他部門的合作，讓財務人員學會站在業務的角度思考問題

● 掌握可視化技術，更有效的將財務分析的結果表達出來

課程特色：

☆ 全程實操演練，案例豐富

☆ 基于財務人員最熟悉的EXCEL工具，無需額外投資，從理念和技術上全面升級為BI（商業智能）

☆ 豐富案例展示，結合現場學員日常工作中的痛點解析，生動有趣

課程時間：2-3天，6小時/天

課程對象：財務部門中高層管理人員、業務骨干

課程方式：講師講授、案例研討、實操演練、小組討論

課程大綱

引言：從一個招聘廣告開始

——現代企業對財務人員的需求是咨詢師？數據分析師？部門協同的粘合劑？

第一講：大數據時代回歸財務的初心

綱要：大數據時代的最大改變是技術的沖擊，但沒有改變財務的三大核心職能和五大行為。技術沒有改變財務的初心，但改變了財務的重心。

1. 財務的三大職能

2. 財務的五大行為

模型：財務的行為模型

3. 當前主要影響財務的技術因素

演示：RPA機器人在財務的應用

演示：BI技術在財務分析和預算管理中的應用

4. 技術變更推動財務職能模塊的變化

模型：大數據時代的鉆石財務結構

5. 大數據時代呼喚財務BP

6. 什么是財務BP？

7. 財務BP與業財融合

研討：結合大數據時代要求和業財融合的背景，財務人員應該掌握哪些技能？

模型：大數據時代的財務能力模型

第二講：財務轉型的痛點和障礙

綱要：財務人員固有的技能將大幅度被RPA和Bi取代，財務人員和團隊都將面臨著數字化的轉型，但這個過程并不容易，因為轉型中需要財務人員學習的技能都不是傳統財務領域的范疇。

一、財務轉型的三大迷思

迷思1：業財融合是個悖論

反思：財務能為業務提供什么增量的價值？

迷思2：財務考證有用嗎？

反思：CPA、ACCA、CIMA、CIA、CFA，應該考哪個？

迷思3：財務要跨界嗎？

反思：財務應該到業務輪崗嗎？

二、財務轉型的四大障礙

障礙1：固有的傳統財務思維

障礙2：數據力薄弱

障礙3：企業數據軟硬件基礎差

障礙4：企業部門界限壁壘高

三、鎖定財務轉型的兩大功能

——降本增效+決策支持

四、突破財務轉型的兩個能力

——數字力+管理理論

五、財務的數字力痛點——財務人員深陷Excel Hell

互動：

1. 什么是表？

2. Excel中有一個函數可以替代所有的其他函數，是哪個？

3. Excel中如何編制動態的可視化儀表盤？

4. Excel中如何將20個文件一鍵合并？

5. Excel中如何對不同的文件進行交叉檢索？

六、財務的管理理論痛點——財務人員無法跳出財務看財務

互動：

1. 公司的產品提供什么價值？

2. 公司的核心成功因素是什么？

3. 公司如何找到我們的客戶？

4. 公司的主要業務活動有哪些？

5. 公司的核心資源是什么？

6. 公司的客戶畫像長什么樣？

第三講：突破數字力障礙——學習BI技術（實操）

綱要：EXCEL從2013年開始已經變身成BI工具，而不僅僅是個辦公工具。BI的技術涉及到數據清洗、數據建模和數據可視化，這些將成為財務人員未來的必備技能。

一、【EXCEL實操】財務最常范的三大模型錯誤

1. 什么才是真正的“表”

2. 區分表的存儲數據功能和分析展示功能

3. 存儲數據功能的三大原則

4. 利潤表的結構轉換：從“豎形”到“樹形”

二、【EXCEL實操】實現多成本中心的成本費用數據一鍵合并

1. 認識EXCEL秘密武器：Power Query

2. 將財務人偏好的大寬表，更改為小而美的文件結構

3. 將財務崗位職能融入數據表和文件夾設計中

三、【POWER BI實操】基于案例利潤表的預算差異、同環比對比分析

1. 消滅VLOOKUP

2. 每個模型都需要一張時間表

3. 區分事實表和參數表，構建財務常用的“星型模型”和“雙11模型”

4. 差異結果的可視化展示工具：TuSimpleBI, Zebra BI, VarianceChart

5. 學習簡單的DAX函數，構建可復用的多時間維度分析：MTD, YTD, SPLY

6. 學習極致自由的取數方法：CUBE函數

四、【綜合案例】BI技術應用于預算管理

1. 調動全員積極性的預算特質

1）收入、成本、費用預算的動因指標，是基層工作可以改善和聯動的

2）指標的設定可以從管理層細分到個人，體現上下聯動一致性

3）財務的核算口徑，和預算的口徑必須一致

4）預算的結果，及引申的考核結果，數據必須及時準確，個人收益與考核結果掛鉤

5）預算的嚴肅性，年度內不得調整

2. 全員參與的預算管理，對財務人提出極高要求

1）終極目標：實現預算結果、考核指標結果的自動生成

2）實際痛點

a預算版本多、數據量大、耗費大量時間整理對數

b預算報告樣式經常變動，每次變動都需要重新編寫或復核公式，易出錯

c展示方式老舊，不能動態化，業務人員看不懂，不愛用

d數據無法及時讓每個人便捷查看到，預算結果和考核不能聯動

3. 基于EXCEL就能實現的預算數據全流程自動化

1）深入認識數據分析的整體框架：CCMV

2）數據準備在預算中的應用：用正確的表編制預算模板

3）數據清洗在預算中的應用：多版本、多維度、多成本中心數據的一鍵合并

4）數據建模在預算中的應用：任意時間維度對比的自動生成

5）可視化在預算中的應用：動態、可交互的差異展示，聯動下鉆分析，KPI卡片

第四講：突破了解公司的障礙——企業畫布（實操練習）

要點：本節將通過分組練習，讓學員使用企業畫布工具，從9個維度剖析所在的公司。9個維度業務角度入手，回歸到收入和成本的結構，讓財務學員理解利潤表背后的成因。

第五講：突破資源配置的障礙——降本增效

綱要：將資源投入在產出高的領域和流程，從而提升利潤回報，是財務降本增效的目標。但降本增效單單從財務報表出發，很難達到應有的效果。本節試圖從精益的思路，幫助學員走出財務視角看待公司降本增效的可能。

1. 從財務利潤表出發，下探到最小數據顆粒度，也產生不了業務洞察

2. 財務的權責發生制視角，和業務的收付實現制視角，在成本費用管理中存在很大偏差

3. 財務應該用什么口徑編制內部的費用報表？

4. 從精益思維中的五大浪費入手尋找卓越運營的突破點

工具與互動：學員通過DOWNTIME逐一分析工作中的浪費點，匯總出前三個可以入手的突破點

工具：5WHY

5. 誰來領導卓越運營？財務還是業務？

6. 沒有一把手的支持，降本增效很難有落地成果

第六講：突破科技支持的障礙——學會與IT合作

綱要：掌握了一定BI技術已經幫助財務人員更好理解IT的工作，財務和IT的密切合作是提升整個企業效率和效果的很重要一環。財務人員還應該了解一些和IT合作的小技巧。

1. IT比你想象的更需要你的幫助

2. 理解財務和IT的關系，誰才是上游？

3. IT的高學歷和高技術，和企業經營與分析中要求的高學歷和高技術，不是一回事

4. 理解IT最懼怕的事情

5. 幾個在要求IT進行系統選型和軟件開發時應該知道的小原則

6. 學習一些IT概念：SAAS，AI，BI，中間層，云，區塊鏈

第七講：突破決策支持的障礙——數字力和溝通力的結合

綱要：老板需要的是一個決定，并且知道做了這個決定之后樂觀是什么結果、悲觀是什么結果。如果財務不能提供這個支持，就失去了部門的核心價值。

1. 決策的三要素：現在什么樣？將會什么樣？最優是什么樣？

2. 解決現在是什么樣，是數字力的表現

工具：CCMV的數字處理邏輯

練習：學員討論在自己的工作范圍內，每個環節如何緊密相扣，把歷史數據進行整合和分析

3. 怎樣確保分析的完整性？

工具：MECE原則，不重復，不遺漏

4. 如何預測未來？

工具：在EXCEl和Power BI中分別實驗多因素預測的可能

5. 怎樣有效展示分析的結果？

工具：IBCS原則，根據實際案例分析可視化展示中存在的問題

結語：20年后的財務

1. 20年后的財務會是什么樣子？財務報表還有人看嗎？會計崗位還存在嗎？

2. 新興技術在財務的應用將持續影響財務和業務的定位

3. 財務與業務的邊界越來越模糊，財務與業務的跨界成為必然趨勢

4. 成為同時具備財務思維、業務思維和數字化技能的綜