推廣 熱搜: 2022  財務  微信  法律    網格化  管理  營銷  總裁班  安全 

      稅改背景下的企業稅務籌劃

      主講老師: 劉建平 劉建平

      主講師資:劉建平

      課時安排: 2天,6小時/天
      學習費用: 面議
      課程預約: 隋老師 (微信同號)
      課程簡介: 在減稅降費的大背景下,合理節稅不僅對納稅人有利,對國家也是有利的。納稅人有了合法的減輕稅負的手段,就不會采取或者或較少地采取非法手段減輕稅負,這對國家是有利的。企業要開展稅收籌劃,納稅人就必須在經濟業務發生之前,準確把握從事的這項業務都有哪些業務過程和業務環節?涉及我國現行的哪些稅種?有哪些稅收優惠?所涉及的稅收法律、法規中存在著哪些可以籌劃利用的空間?
      內訓課程分類: 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務稅務 | 基層管理 | 中層管理 | 領導力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權激勵 | 生產管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業技能 | 互聯網+ | 新媒體 | TTT培訓 | 禮儀服務 | 商務談判 | 演講培訓 | 宏觀經濟 | 趨勢發展 | 金融資本 | 商業模式 | 戰略運營 | 法律風險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉村振興 | 黨建培訓 | 保險培訓 | 銀行培訓 | 電信領域 | 房地產 | 國學智慧 | 心理學 | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓 | 新能源 | 數字化轉型 | 工業4.0 | 電力行業 |
      更新時間: 2022-11-15 14:32

      課程背景:

      2019年1月9日,李克強總理主持召開國務院常務會議,決定再推出一批針對小微企業的普惠性減稅措施,預計每年可再為小微企業減負約2000億元。2019年全國兩會再次提出降低增值稅相關行業的稅率,最快將于2019年4月1日落地執行,這是規模空前、也是極為罕見的減稅降費舉措。

      在減稅降費的大背景下,合理節稅不僅對納稅人有利,對國家也是有利的。納稅人有了合法的減輕稅負的手段,就不會采取或者或較少地采取非法手段減輕稅負,這對國家是有利的。企業要開展稅收籌劃,納稅人就必須在經濟業務發生之前,準確把握從事的這項業務都有哪些業務過程和業務環節?涉及我國現行的哪些稅種?有哪些稅收優惠?所涉及的稅收法律、法規中存在著哪些可以籌劃利用的空間?

       

      課程收益:

      ▲結合近年來不斷改革的最新稅收政策,全面剖析在減稅降費背景下,企業如何順應趨勢,提前安排涉稅事宜布局,全面排查企業各個環節可能存在的涉稅風險;

      ▲改變對納稅籌劃的錯誤認知,更新升級學員有關稅務籌劃的理念,提供從思路到方法的指引;

      ▲掌握企業主要稅種(增值稅、企業所得稅、個人所得稅)可能存在稅負降低的模式與方法

      掌握企業其他常見稅種(土地增值稅、房產稅、契稅、印花稅)可能存在稅負降低的模式與方法。

       

      課程時間:2天,6小時/天

      課程對象:財務總監、財務經理、稅務經理、稅務會計、會計人員、企業管理者等

      課程方式:講師講授、案例分析、實操演練、小組討論、工具演示等多形式的互動,要求全員積極參與。 


      課程大綱

      導引:稅務籌劃重要性案例展示

      第一講:稅改革背與稅收籌劃

      一、近年來稅收政策改革概述

      1. 改革關鍵詞

      2. 兩會后最新稅收政策動態

      3. 下一步稅收政策改革研判

      4. 企業應對之策

      熱點分析:企業如何應對并把握稅收政策改革背后的趨勢?

      二、如何理解稅務籌劃

      1. 概念與特點

      2. 基本技術

      3. 基本步驟

      4. 風險因素

       

      第二講:增值稅納稅籌劃

      一、納稅人身份的納稅籌劃

      1. 兩類納稅人的劃分標準及對比分析

      2. 數據測算判斷

      1)增值率籌劃法

      案例分析:計算實例

      2)抵扣率籌劃法

      案例分析:計算實例

      3)成本利潤率籌劃法

      案例分析:計算實例

      3. 綜合因素判斷

      案例分析:不同情況下納稅人身份選擇策略實戰

      二、購銷業務的納稅籌劃

      1.  銷售方式的納稅籌劃

      案例分析:大型商場周年慶促銷方式選擇策略

      2. 結算方式的納稅籌劃

      3. 購進價格的納稅籌劃

      4. 抵扣時間的納稅籌劃

      5. 以物易物交易的納稅籌劃

      6. 加工方式的納稅籌劃

      三、經營行為的納稅籌劃

      1. 幾種特殊經營行為的稅收界定

      2. 兼營銷售行為的納稅籌劃

      案例分析:某企業兼營不同稅率、應稅和免稅項目案例分析

      3. 混合銷售行為的納稅籌劃

      案例分析:某建筑安裝企業節稅案例分析

      4視同銷售行為的納稅籌劃

      案例分析:某飲料企業節稅案例分析

      四、特殊業務的納稅籌劃

      1. 交通運輸業的納稅籌劃

      2. 金融行業的納稅籌劃

      3. 建筑業的納稅籌劃

      4. 房地產業的納稅籌劃

       

      第三講:企業所得稅納稅籌劃

      一、企業納稅主體選擇策略

      1. 企業不同階段納稅主體選擇策略

      1)設立時:選擇公司還是非公司?

      案例分析:公司制企業與個人獨資企業納稅對比

      2)擴張時:選擇分公司還是子公司?

      案例分析:不同情況下分公司與子公司企業納稅對比

      風險防范:我國現有企業組織類型對比分析

      二、所得稅優惠政策的運用

      1. 運用小微企業稅收優惠進行納稅籌劃

      風險防范:優惠政策首次實行超額累進稅率

      2. 運用選擇地區性投資優惠進行納稅籌劃

      工具演示:現有稅收洼地資源優缺點比對分析

      3. 運用國家高新技術進行納稅籌劃

      課后思考:高新技術企業是否應該選用小微企業稅收優惠

      4. 運用國家重點扶持產業進行納稅籌劃

      5. 運用促進技術創新和科技進步的優惠進行納稅籌劃

      6. 運用購買專用設備投資進行納稅籌劃

      三、應納稅所得額的納稅籌劃

      1. 合理壓縮收入總額

      2. 充分利用準予扣除項目

      風險防范:捐錯對象導致稅前不能扣除的風險

      3. 選擇合適的虧損彌補年度和彌補方法

      4. 已納所得稅抵免

      四、所得稅會計政策的納稅籌劃

      1. 利用固定資產折舊計算方法

      2. 選擇合理的費用分攤方法

      3. 利用預提所得稅

      案例分析:綜合運用多種方法進行企業所得稅籌劃的案例分析

       

      第四講:個人所得稅納稅籌劃

      一、新個稅改革要點概述及綜合所得

      1. 政策改革要點

      2. 綜合所得個稅計算方法

      1)計算公式及實例

      工具演示:個稅APP安裝及常用操作演示

      二、充分利用個人所得稅優惠進行納稅籌劃

      1. 利用個人所得稅的減免優惠

      2. 利用合理捐贈

      3. 充分利用各類扣除項目

      1)專項扣除

      2)專項附加扣除

      3)其他扣除

      案例分析:個人不同扣除下的納稅對比

      4. 利用年金遞延納稅進行納稅籌劃

      三、不同收入形式轉換進行納稅籌劃

      四、納稅人身份轉換進行納稅籌劃

       

      第五講:其他稅種的納稅籌劃

      1. 土地增值稅的納稅籌劃

      案例分析:某房地產企業運用多種方法進行土地增值稅籌劃案例分析

      2. 房產稅的納稅籌劃

      案例分析:某上市央企房產稅節稅案例分析

      3. 契稅的納稅籌劃

      4. 印花稅的納稅籌劃

      案例分析:某企業利用多種方式合理節稅案例分析

       

      課程要點總結

      現場答疑解惑

       
      反對 0舉報 0 收藏 0
      更多>與稅改背景下的企業稅務籌劃相關內訓課
      自然資源審計實務 智能內審 戰略審計實務 運營審計實務 信息系統審計 文化審計實務 數據治理暨數據治理審計 首席審計執行官CAE訓練營
      劉建平老師介紹>劉建平老師其它課程
      個人所得稅匯算清繳與社保新政應對 透過報表看經營——解析數字背后的秘密 銀行客戶經理財務報表分析與舞弊識別 嚴征管下票據合同涉稅風險及管理實務 2020年度個人所得稅匯算清繳與社保新政應對 稅改背景下的企業稅務籌劃 2020年度企業所得稅匯算清繳與涉稅風險管控 稅改背景下的企業稅務風險防范與應對
      網站首頁  |  關于我們  |  聯系方式  |  誠聘英才  |  網站聲明  |  隱私保障及免責聲明  |  網站地圖  |  排名推廣  |  廣告服務  |  積分換禮  |  網站留言  |  RSS訂閱  |  違規舉報  |  京ICP備11016574號-25