共同富裕—重置財富管理的底層邏輯

課程背景：

本客戶沙龍課程，從當下最熱話題“共同富裕”含義出發，講述三次分配分別是什么引發如何正視稅務問題，正確做慈善公益，房產稅、資本利得稅、遺產稅的開征計劃解讀保險和信托發揮怎樣的作用，向客戶闡述財富管理中壽險配置的啟發，助力落地保險產品實收保費。

課程收益：

▲ 業績：促進金融機構開門紅增額終身壽/年金等理財險產品營銷產能提升；

▲ 服務：從銷售動作轉變為顧問身份，獲得大額保單的同時，收獲一段又一段溫暖的人際關系，提高金融銷售精英的職業價值感和尊嚴感；

▲ 專業：通過行為經濟學、法學、心理學等科學理論講解，深挖客戶行為背后的動機，直擊痛點，解決問題；

▲ 工具："得見于實踐，融智于創新"。提供經過大量市場檢驗、產出大額保單的成熟的銷售邏輯、案例以及視頻等工具賦能銷售終端。

課程時間：1小時

課程對象：中產以上家庭客戶群體

課程形式：講授+案例

課程大綱

第一講：“共同富裕”對未來有怎樣的改變？

一、三次分配是什么？

第一次分配，是依據生產要素的分配

第二次分配，通過國家的轉移支付，稅收財政

第三次分配：在道德力量的推動下，通過自愿捐贈而進行的分配

1. 從瑞士信貸《2021全球財富報告》看貧富差距

2. 到底是哪部分收入拉開了貧富差距

二、共同富裕正當時，對家庭財富管理帶來的改變

1. 公募基金VS私募基金收益看資本利得稅個人所得稅法可能會調整

方向一：個人勞務綜合所得免征額5000；稅率5%-45%;可能會提高免征額

方向二：稅基考慮以家庭為單位聯合申報

方向三：工資薪金所得稅會調整

方向四：資本投資稅負與勞務稅負在比較中調整

2. 他山之石可以攻玉：美國房產稅&溫哥華房產投資收益

1）房地產政策頻頻：如北京原家庭住房超限；離婚3年內禁止購房；杭州擬在網上撮合成交，且價格透明公開

2）房地產稅試點即將展開：2021年以來，3月13日“十四五規劃”提出推進房產稅立法；4月8號財政部在國新辦發布會上表示“積極穩妥推進房地產稅立法和改革”；8月18日第十三屆全國人大常委會第三十次會議上提出“積極穩妥推進房地產稅立法和改革

3）房地產領域將掀開新篇章：稅負=房產面積X比例X費率；有可能造成房價下跌，不利于多套房持有者

3. 財富傳承，“遺產稅&贈與稅”成熱點關注

民法典下的財富傳承流程：遺產管理人清點現有遺產→補交欠繳稅款→清理債權債務→召開繼承人會議→申請繼承權公證→公證處出具公證書→繼承人申請財產過戶

4. 非法收入將被嚴格稽查和懲處

1）未來趨勢：不要對非法收入存在僥幸心理

2）讓你的每一塊錢都要在陽光下，非法收入包括：商業賄賂、陰陽合同、關聯交易、轉移定價、權利尋租、非法代持、非法行業收入等等

3）中央財經會議精神：清理規范不合理收入，整頓收入分配秩序，堅決取締非法收入

第二講：企業家、公務員等常見兩類客戶資產重配方法

文強案例：合法資產重配策略

1. 法條解讀：疑罪從無、法無明文規定不為罪

2. 家庭資產重配模型

案例：保險的杠桿運用等

第三講：高凈值人士財富傳承全規劃

1. 征收遺產稅的好處

2. 開征遺產稅的負面影響

3. 保險在遺產稅當中的作用

案例分析：從金條傳承談起

假設張三擁有上千萬元資產，為了規避遺產稅，他將自己的財產全部用來購買金條，最終他購買了數千根金條，并把這些金條全部存放在自己家中，2030年張三在彌留之際，把自己的兒子小張叫到身邊，將這些金條全部交給了他。請問，張三運用這樣的方式能否成功地避開遺產稅?

思考：為了避開遺產稅，小張在張三去世多年以后拿著這些金條去銀行兌換，這時候他就會面臨一系列的問題：

A.我父親給我的

B.我父親朋友送給我的

C.我自己購買的

D.我撿到的

E.能否出境

4. 日本美智子皇后繼承案：先交稅、再繼承

5. 解決方案