企業合規管理實務

企業合規管理實務

主講：郭召利

【課程背景】

企業合規在我國是一個較新的命題，經濟飛速發展的同時企業違規問題也層出不窮，很多企業合規意識淡薄，合規建設滯后，合規內生動力不足，導致其經營過程中的潛在風險急劇增大。合規是企業持續健康發展的基石，是實現良好勤勉管理的關鍵要素，建立有效的合規體系，規范企業、管理層及員工的行為，避免和減少經營風險，受到越來越多的重視。2017年5月習總書記主持召開中央全面深化改革領導小組會議，明確要求企業強化合規管理，建立合規制度。國務院國資委等相關單位也陸續頒布文件，推動企業合規管理。因此，深刻理解合規本質，掌握合規內容和要求，對于做好企業合規管理至關重要。那么：

?  什么是企業合規？

?  合規與風控、法務、內控有什么區別？

?  企業合規的目的是什么？

?  企業合規存在哪些常見問題？

?  如何建立完善的企業合規體系？

?  什么是涉案企業合規問題？

這是企業合規中的重要課題，也是本課程的內容所在。課程結合真實發生的案例，使學員在系統性了解企業合規內容，并掌握學之能用的合規措施，在日常工作中切實為企業扎好防范風險的藩籬，保障企業健康發展。

【課程收益】

?  了解合規概念、內容、體系及目的

?  了解合規與風控、法務、內控的區別

?  通過案例深化學習企業合規，了解常見的合規問題

?  掌握做好企業合規管理的重要措施

?  掌握如何構建適合本企業的合規體系，增強核心競爭力，防范風險

【課程特色】

主講老師曾任多家企業合規負責人，主持建立并發展完善了企業合規管理，同時也處理了大量的企業合規問題；通過案例以案說法，全程干貨，分享實踐經驗，提供操作方案。

【課程對象】

董事長、總裁、總經理、副總經理、總裁助理等高管，以及部門負責人、公司員工等。

 【課程時間】

 1-2天（6小時/天）

【課程大綱】

一、為什么說企業要重視合規？

通過案例說明企業違規的嚴重后果

案例：滴滴公司80.26億元巨額罰款案；央企中鐵信托11項違法違規被罰案等

二、企業合規的起源和發展

1、企業合規的歷史淵源

?  企業合規起源于美國銀行業

?  安然財務造假案及次貸危機爆發推動了企業合規發展

2、我國企業合規的起源與發展

?  我國企業合規起源于金融行業

?  政府部門及行業組織的監管要求：

?  企業合規的四大發展趨勢

三、什么是企業合規？

1、企業合規的內容

?  外部合規要求：法律法規、行業準則、商業道德

?  內部合規要求：規章制度、流程規范

2、合規與風控、法務、內控的關系

?  什么是風控、法務、內控

?  合規與風控、法務、內控的聯系與區別

3、企業合規的目的

?  防控風險

?  免除責任

案例：中國誠通債轉股基金的監管要求分析；張小泉電商刷好評抵消負面評價被罰案；多家央企未設安全警示標識被罰案；未按圖紙施工、未經許可分包，中建八局連領兩罰單等

四、企業內部存在哪些影響合規的常見問題？

1、管理層及員工合規意識淡薄，合規理念滯后

?  企業合規僅是合規部門及合規人員的事

?  業務思維代替合規意識，業務發展優先于合規管理

2、合規建設滯后于業務發展

?  合規管理體系建設落后

?  合規部門及崗位淪為擺設，不能起到效果

3、合規制度流程不健全

?  沒有及時制訂相應的制度流程

?  制度流程內容過于原則，缺乏操作性，得不到有效執行

4、合規體系與自身情況不符

?  合規體系形式上完備，但不適用于企業，形同虛設

五、企業經營發展中存在哪些常見的合規問題？如何防范？

1、主體資格

?  常見問題及對策

案例：千萬元小公司如何收購十億元大項目（上海法院判例）；股東資源入股是否還要出資糾紛（最高法院判例）

2、公司治理

?  常見問題及對策

案例：兩股東各執50%股權的股東會表決僵局；ofo小黃車公司五個一票否決權評析

3、人力資源

?  常見問題及對策

案例：員工自愿放棄社保后又以公司未繳納社保為由要求經濟補償（山東法院判例）；公司明明已經告知員工制度規定，為什么還構成違法解除勞動合同（青島勞動仲裁委判例）；技術副總跳槽，上市公司凱龍高科索賠3.4億，新老雇主對簿公堂

4、經營管理

?  常見問題及對策

案例：當當網公章爭奪戰；“內鬼”違規擔保25億元，上市公司新潮能源被判承擔近10億元賠償責任；葛蘭素史克受賄被判罰金30億元案；廣告名企群邑集團高管億元受賄案

5、合同交易

?  常見問題及對策

案例：上市公司女老板刻倆“蘿卜章”，騙了幾個公司300多億元；上海陸家嘴集團百億索賠案；娃哈哈與達能商標使用權爭奪戰；傳奇女富商吳英集資詐騙案

6、財務稅費

?  常見問題及對策

案例：公私賬戶頻繁轉賬，法院認定公司已無獨立性（最高法院判例）；薇婭偷逃稅案；康美藥業15萬張假發票、300億元財務造假案；康得新122億元存款離奇失蹤案

7、知識產權及商業秘密保護

?  常見問題及對策

案例：員工離職拷貝帶走公司客戶信息案（浙江法院判例）；贛州“孚能”與深圳“孚能”名稱使用權之爭

8、市場競爭

?  常見問題及對策

案例：“瓜子二手車”廣告語被判不正當競爭，公司賠償300萬元、罰款1250萬元；阿里、美團“二選一”舉措分別被罰182.28億元、34.42億元巨款

9、市場監管

?  常見問題及對策

案例：上市公司東北制藥提高救命藥原料藥價格被罰1.33億元（遼寧省市場監管局案例）；

南京勝科水務公司領全國污染環境最嚴罰單5.2億元

10、數據保護

?  常見問題及對策

案例：貝泰科技訴上海炫體公司利用網絡爬蟲技術復制CBA聯賽數據案；數據產品的法律屬性及權益保護案（2023年杭州互聯網法院數據權益司法保護十大典型案例） 

六、什么是涉案企業合規？

1、涉案企業刑事合規

?  涉案企業刑事合規概述

?  美國安達信公司破產事件導致聯邦司法部對企業刑事起訴政策重大調整

?  我國最高檢察院牽頭多部門制定涉案企業刑事合規指導意見

?  企業刑事合規風險及防范

案例：上海Z公司、陳某某等人非法獲取計算機信息系統數據案；江蘇F公司、嚴某某、王某某提供虛假證明文件案（最高檢察院涉案企業合規典型案例第三批）

2、涉案企業行政合規

?  涉案企業行政合規概述

?  行政合規起源于20世紀初美國大型壟斷企業整改

?  我國監管部門提出以企業行政合規換取輕罰免罰的理念

?  企業行政合規風險及防范

案例：某公司假冒高新技術企業廣告宣傳案（張家港市場監管局企業行政合規指導典型案例第三期）；某汽車銷售服務有限公司商業詆毀案（江蘇市場監管領域2022年度免罰輕罰十大典型案例）

七、如何建設企業合規體系？

1、團隊人員體系建設

?  企業全員合規而不是少數人合規

?  加強合規宣傳及培訓，提高合規意識，提升業務能力

?  開展內外部溝通交流

2、組織架構體系建設

?  設置完善的合規管理部門和崗位

?  保證合規職能的高度、獨立性和權威性，

?  提高合規人員的專業能力和責任心

3、制度流程體系建設

?  健全合規管理制度和流程規范

?  不同的合規風險點和風險領域建立不同的行為準則

?  具有可操作性

4、運行保障體系建設

?  覆蓋風險識別、評估、監控、控制及處置全流程

?  確定并提供所需資源支持

?  對過程確立準則，按照準則對過程實施控制

5、監督評價體系建設

?  監視、測量、分析和評價合規管理體系的績效和有效性

?  定期評價企業合規管理運行情況

?  建立和完善考核機制和監督檢查機制

?  完善獎懲救濟措施，對違規行為采取相應的懲罰

?  持續改進合規管理體系的適宜性、充分性、有效性

?  合規風險識別、評估、控制、改進及監督

案例：某央企合規管理體系評析；某民企合規管理體系評析

工具：企業合規管理建立方案