內(nèi)部控制體系搭建與優(yōu)化

邱健老師

課程背景

企業(yè)的發(fā)展與內(nèi)控的完善是分不開的，發(fā)展健康，規(guī)范的企業(yè)的內(nèi)控往往是較為完善的。相對(duì)比的，企業(yè)倒閉或出現(xiàn)各種舞弊現(xiàn)象，和企業(yè)內(nèi)部控制不到位，不完善存在很大的關(guān)系。

如何完善公司的內(nèi)部控制體系？如何將內(nèi)控的理論和公司的實(shí)踐結(jié)合在一起？如何不出現(xiàn)兩張皮的情況，即文件規(guī)定的一套，實(shí)際操作的又是另外一套？

邱健老師秉承多年的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，多個(gè)行業(yè)的內(nèi)控研究，推出內(nèi)部控制體系搭建與優(yōu)化的課程。幫助學(xué)員迅速理解內(nèi)控的理論、方法和運(yùn)用內(nèi)控的工具，風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與方法，與企業(yè)實(shí)踐相結(jié)合，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。

課程對(duì)象：企業(yè)各職能部門負(fù)責(zé)人，中層管理人員及內(nèi)控人員等

課程特色：啟發(fā)式講授+實(shí)際案例分析＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組討論＋實(shí)際演練，突出實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用性

課程收益

1、 幫助學(xué)員對(duì)內(nèi)控有正確的認(rèn)識(shí)；

2、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控工作的具體開展方法和要點(diǎn)；

3、 幫助學(xué)員掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和工具；

4、 幫助學(xué)員掌握流程制度架構(gòu)設(shè)計(jì)與具體制度設(shè)計(jì)方法；

5、 幫助學(xué)員掌握內(nèi)控評(píng)估工作主要方法和手段；

6、 通過對(duì)內(nèi)部控制體系搭建和優(yōu)化的全面學(xué)習(xí)和掌握，幫助學(xué)員深刻理解內(nèi)部控制管理，從而提升企業(yè)管理水平。

課程時(shí)間：2天

課程大綱

第一章 搭建內(nèi)控體系：內(nèi)部控制體系的建立和思考

1. 內(nèi)控是什么

2. 內(nèi)控的原則

3. 內(nèi)控能干什么—內(nèi)控目標(biāo)解讀

4. 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范及指引簡介

4.1 指引涵蓋范圍

4.2 資源的缺失

5. 最新國資委內(nèi)控要求介紹

6. 內(nèi)控體系搭建的步驟及方法

第二章 內(nèi)控建設(shè)基礎(chǔ)—風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控手段

1. 內(nèi)控的二十八種方法

1.1 如何控人

1.2 如何控財(cái)

1.3 如何控物

1.4 如何控事

【案例分析】內(nèi)控案例分享

2. 風(fēng)險(xiǎn)管理過程

2.1 定義構(gòu)成及關(guān)系

2.2 主要內(nèi)容

2.3 公司風(fēng)險(xiǎn)管理原則

2.3.1 分層管理原則

2.3.2 集中管理原則

2.3.3 分類管理原則

3. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

3.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和目的

3.2 公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別總體思路

3.2.1 公司風(fēng)險(xiǎn)

3.2.2 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

3.2.3 專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

3.3 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架

3.4 市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架

3.5 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別六種導(dǎo)向

3.6 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別七種方法

【實(shí)操練習(xí)】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別實(shí)際操作

3.7 部門與方法結(jié)合展開

3.8 風(fēng)險(xiǎn)分類與方法結(jié)合展開

4. 風(fēng)險(xiǎn)分析

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4.1 風(fēng)險(xiǎn)分析的概念和目的

4.2 風(fēng)險(xiǎn)分析的過程和內(nèi)容

4.3 風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的主要方面

5. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

5.1 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的建立

5.2 準(zhǔn)則可能性和嚴(yán)重程度的實(shí)際應(yīng)用

5.3 定量（結(jié)合定性）分析評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)

5.4 重大風(fēng)險(xiǎn)排序

5.5 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

5.6 重大風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策影響模擬分析

5.7 根據(jù)需要形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告

5.8 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則實(shí)例講解

【實(shí)操練習(xí)】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)際操作

6. 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

6.1 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的七種方法

6.2 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換與對(duì)沖的區(qū)別

6.3 風(fēng)險(xiǎn)組合

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)組合案例

7. 總結(jié)：風(fēng)險(xiǎn)管理十八步法

第三章 內(nèi)控建設(shè)落地：流程制度擬定執(zhí)行評(píng)估

1. 流程分類

2. 流程框架圖

【案例分析】某公司流程框架圖分析

【實(shí)例練習(xí)】流程框架圖繪制

3. 流程與制度關(guān)系

3.1 流程梳理的原則

3.2 流程與制度對(duì)應(yīng)關(guān)系

4. 制度的分級(jí)

【案例分析】某央企財(cái)務(wù)管理制度實(shí)例分析

5. 制度編寫的六六順方法

6. CSA概述

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6.1 CSA核心要素

6.2 CSA 優(yōu)點(diǎn)

6.3 如何基于目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)、流程、控制開展評(píng)估

7 CSA核心流程

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7.1 計(jì)劃

7.2 流程映射與分析

7.3 研討會(huì)

7.4 研討會(huì)會(huì)后工作

7.5 總結(jié)

8. 內(nèi)控評(píng)估量化方法

8.1 內(nèi)控評(píng)估總體框架

【案例分析】內(nèi)控環(huán)境評(píng)估具體指標(biāo)分享

8.2 內(nèi)控過程評(píng)估

8.3 內(nèi)控結(jié)果評(píng)估

8.4 評(píng)分方法

8.5 如何將內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)評(píng)估融合開展

【案例分析】內(nèi)控評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合演示

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9. 內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的確定

10. 評(píng)估報(bào)告

11. 持續(xù)改善機(jī)制

第四章 內(nèi)控長效機(jī)制：監(jiān)督溝通與內(nèi)控環(huán)境

1. 如何進(jìn)行內(nèi)控監(jiān)督體系設(shè)計(jì)

2. 如何進(jìn)行內(nèi)控績效考核

3. 如何建立長效機(jī)制，平衡發(fā)展和控制的關(guān)系

4. 內(nèi)控環(huán)境如何構(gòu)建進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)