企業“裸奔”時代金稅四期下稅企爭議與稅務稽查應對內訓培訓課程

【課程背景】

當前，中國稅務領域正在發生深度變革，來自官方的各類新政密集出臺，在金稅四期大數據背景下，企業的納稅數據透明共享，稅務違規成本與風險逐年增大，由于征納雙方對稅收政策理解存在差異，當稅務機關進行納稅評估與稅務稽查時，納稅人與稅務機關保持溝通顯得尤為重要。打鐵還需自身硬，如何高效地進行稅企溝通，維護自身合法權益，對企業財務人員與辦稅人員提出了新的挑戰 。

在工作中，您是否有過以下困惑：

?  金稅四期是什么？大數據背景下企業處于什么樣的稅收環境？

?  如何與稅務機關打交道，是財務人職業生涯中最頭痛的一件事

?  如果和稅務機關發生分歧應當怎么溝通？哪些話不能說？

?  業務疑難、稅政模糊事項應如何進行溝通？

?  稅務為什么來查我，需要準備什么，會有什么后果？

?  稽查時有什么應對方法以維護自身合法權益 ？

本課程通過深入剖析大數據背景下我國最新稅收政策，從稅企爭議產生的原因 、到納稅評估、稅務稽查，隨著事態的升級，結合大量稽查案例，生動全面地引導學員學會如何防范稽查風險，如何與稅務機關高效溝通，有理有據有節地為企業爭取合法權益，并關注日常工作細節，避免小失誤引發大風險。

【課程收益】

?  了解企業當前所處的稅收環境，充分認識稅收政策的新變化與發展趨勢

?  把握稅企爭議的溝通技巧，及時更新知識儲備，以法律法規武裝自己，降低企業經營風險

?  了解稽查的原因及選案環節、稽查實施的步驟、查賬方法，知已知彼，從容應對

?  掌握重要稅種容易被稽查關注的涉稅問題以及應對策略

?  把握納稅評估與稅務稽查時需要關注的事項、需要準備的資料以維護自身合法權益

?  掌握實務中存在的熱點問題以及應對稅企爭議的方法與技巧

       （12小時的課程，共分9個知識板塊，50多個業務場景下的財稅處理與案例，結合現場討論、另贈送1套最新稅收法規文檔、1套最新《企業會計準則》文檔）

【課程特色】以稽查案例為背景，結合最新稅收法規與會計準則，課程落地；專業嚴謹、邏輯條理清晰；深入淺出，通俗易懂；干貨多，實務性強，能學以致用。

【課程對象】

?  企業出納人員、會計人員、財務主管、財務經理、財務總監等財務管理人員；

?  企業辦稅人員、稅管主管、稅務經理、稅務總監等人員

?  企業中高層管理與決策崗位

【課程時間】6-12 小時

【課程大綱】

一、金稅四期大數據背景下，企業面臨怎樣的稅收環境？

1、涉稅風險及其表現形式

2、當前稅收環境簡介

?  金稅三期與金稅四期、反洗票系統、智慧稽查、新出臺的稅收政策法規

3、納稅申報新變化

?  增值稅、消費稅分別與附加稅費一并申報

?  財產行為稅合并申報

以上內容呈現方式：案例、現場討論

二、稅企爭議產生的主要原因與表現是什么？如何處理？

1、稅企爭議產生的原因

2、稅企爭議的表現

3、稅企爭議妥善處理的技巧

以上內容呈現方式：現場討論+提問

三、如何和稅務機關進行日常涉稅事項溝通與關系的維護？

1、日常管理和納稅服務中的溝通情形、如何溝通

?  為什么要和稅務機關溝通

?  怎樣和稅務機關溝通

2、稅企關系協調的基本認知和應有的態度

?  法律依據、溝通渠道、權益維護

3、稅務關系協調時的話述

?  哪些話不能說

以上內容呈現方式：稅收法規+案例、現場討論+提問、工具

四、業務疑難、稅政模糊事項如何進行溝通？

1、稅負率低于正常水平如何解釋

2、如何解釋非正常作廢發票的風險

?  作廢的正常原因

?  作廢的非正常原因

?  違規作廢發票的風險與后果

3、如何應對稅務機關不合理征管的要求

?  學透稅法、柔性處理稅企爭議、利用信息化渠道、爭取老板支持

以上內容呈現方式：稅收法規+案例、現場討論+提問、工具

4、精典稅企爭議案例分享

呈現方式：案例10個

五、什么是納稅評估，相關知識有哪些？

?  基本規定、目的、原則、一般程序

?  收到風險預警通知書時如何分析自查？

以上內容呈現方式：稅收法規+案例、現場互動

六、稅務稽查及相關知識有哪些？

1、稅務稽查的種類及范圍、被稽查的原因

2、列入隨機抽查異常名錄的企業有哪些

3、稅案來源的類型

4、初步判斷即可立案查處的嚴重違法行為

5、稽查選案的環節

6、稅務稽查的實施步驟及舉例

7、稅局來翻多少年的舊賬？查賬的方法有哪些？

8、稅務稽查處理處罰方式

9、稽查案例分享

以上內容呈現方式：案例、稅收法規、現場互動

七、金稅四期來臨，如何應對主要稅種的稽查風險？

?  增值稅、企業所得稅、個人所得稅、房產稅、印花稅

?  稅案分享

以上內容呈現方式：案例、稅收法規、現場互動

八、稅務稽查和納稅評估溝通時應注意什么，如何應對？

1、了解檢查告知環節的證件及檢查通知書樣式

?  只接受正規檢查、婉拒權利溢用

?  證件式樣及使用規定

?  稅務檢查通知書模板

2、提供資料

?  稅務機關需要準備的資料

?  納稅人需要準備的資料

3、被約談時的注意事項

?  詢問的基本要求

?  如何答復

?  一筆合法業務需要滿足什么條件

4、調取賬簿時如何維護自身權益

5、實地檢查時如何維護自身權益

6、自查補稅注意事項

7、稽查取證時，不得違反法定程序搜集證據

8、認真審核《稅務檢查工作底稿》

9、要積極陳述申辯，解釋并澄清事實，減少誤解

以上內容呈現方式：案例、稅收法規、現場互動

九、財務人員日常應做好哪些工作細節？

1、賬務處理中應注意的細節問題

?  小摘要帶來的大風險

?  憑證附件的涉稅風險不容忽視

2、公司資料日常妥善存放

?  一張廢紙帶來的稅務處罰

3、以恰當的接待技巧應對來訪人員

4、學習的重要性

5、匯算清繳提前安排

以上內容呈現方式：案例、現場互動