敏捷型智能化的分析洞察與資源配置

課程背景：
財務管理從職能上可以區分為財務運營、財務控制和資金管理。其中財務控制是整個財務管理的核心，它通過預算和預測、核心指標及財務分析、競爭對手分析、決策支持等工具和職能，提升公司決策準確性，最終達到公司價值增值的財務目標。
財務分析和預算管理是財務的核心智慧，但也是財務工作中耗時、耗力卻效果不佳的部分。究其原因，這兩項工作，融合財務數據、業務數據，融合財務概念、業務流程，既是大量數據處理的過程，也是業務 理念與財務結果打通的過程。這需要相關財務人員不僅有扎實的財務知識，熟悉業務流程和運營模式，更要有嫻熟的數據處理和可視化能力，是財務人員綜合能力的集中體現。
然而，在相當多的企業現實中，即使有ERP等系統的輔助，財務分析和預算管理過程中仍大量依賴手工的數據收集、聚合和計算，財務人員的分析思維和數據技術，成為了*的瓶頸，不僅造成沉重的工作負擔，降低分析和預算結果的質量，嚴重的，還會因錯誤的計算結果造成企業戰略決策的失誤。

課程內容
第一模塊
企業價值分析
-分析的加法：走出傳統財務指標分析 
-【引例】諾基亞財務報表與比亞迪財務報表
-傳統財務指標分析的帶來的企業經營信息扭曲 
-企業產品生命周期、企業商業模式等對財報信息修正 
-*分析法與哈佛分析框架 
-分析框架的頻次：年度分析、季度分析、月度分析、每日分析 
-【小組互動】按公司實際情況，將哈佛分析框架按分析頻次，制作分析
-分析的減法：影響力和數據 
-Garter的分析定義 
-財務分析的價值：數據——信息——影響力 
-【小組互動】結合財務實際影響力程度，對分析框架中的內容進行第一次刪減
-分析的數據流：C-C-M-V 
-數據清洗、數據建模、數據可視化技術，均基于高質量的有效數據 
-【小組互動】結合數據的可獲得度和有效性，對分析框架中的內容進行第二次刪減
-利潤表的Top Line分析
-結合商業常識對數據進行分類、匯總、對比 
-【BI實戰演練】基于案例企業的訂單、客戶、地域、產品數據，對銷售動因進行分析挖掘
-X軸思維——時間趨勢 
-Y軸思維——結構組成 
-XY軸思維——相關性 
-三大思維下數據洞察的分析圖表選擇、數據下鉆、跨信息鉆取等技術 
-從Top Line到Bottom Line - 
-【案例】小米與蘋果19年的利潤表(手機行業)：同類產品的價值產生差異化
-【案例】名創優品的成本管控帶來的低價格高回報現象
-企業盈利能力分析模型與企業持續性利潤 
-企業成本費用分析對企業管理效率高低的反映 
-會計利潤與經濟利潤 （企業開源） 
-企業預算管理與企業成本控制（企業節流） 
-利潤表分析對財務人的數據處理技能提出挑戰
--利潤表分析模型的核心技能：多文件合并、構建“樹型”利潤科目參數表、多文件建模、差異分析可視化展示 
-【BI實戰演練】基于案例利潤表的預算差異、同環比對比分析
第二模塊
從價值分析到利潤表預算
-企業運營與價值*化 
-【引例】淘寶的外包物流與京東的自建物流，從財務角度和運營角度的不同結論
-成本角度下的企業相關決策支持 
-基于業務流程下的成本作業法對企業的成本分配與控制 
-財務指標與業務活動指標相結合的企業績效管理：平衡計分卡與基準管理 
-【案例討論】小米手機的高價位戰略會成功嗎？
-調動全員積極性的預算特質
-收入、成本、費用預算的動因指標，是基層工作可以改善和聯動的； 
-指標的設定可以從管理層細分到個人，體現上下聯動一致性； 
-財務的核算口徑，和預算的口徑必須一致； 
-預算的結果，及引申的考核結果，數據必須及時準確，個人收益與考核結果掛鉤； 
-預算的嚴肅性，年度內不得調整 
-全員參與的預算管理，對財務人提出極高要求 
-*目標：實現預算結果、考核指標結果的自動生成 
-預算管理的實際痛點梳理
-基于Excel模型就能實現的預算數據全流程自動化
-【實戰演練】贈送基于EXCEL的預算模型，學員嘗試模型每個步驟中數據自動化流轉的實現
-深入認識數據分析的整體框架：CCMV 
-數據準備在預算中的應用：用正確的表編制預算模板 
-數據清洗在預算中的應用：多版本、多維度、多成本中心數據的一鍵合并 
-數據建模在預算中的應用：任意時間維度對比的自動生成 
-可視化在預算中的應用：動態、可交互的差異展示，聯動下鉆分析，KPI卡片 
第三模塊
從利潤表預算到現金流管理
-現金流與利潤的互相成就
-企業產品生命周期與企業現金流關系 
-現金流周期的長短對財報的利潤的影響 
-企業投資，籌資活動的現金流大小與企業的持續性利潤 
-【案例】特斯拉2006-2019年的現金流量表：持續性負現金流依然帶來的凈利潤
-現金流量表遠不能滿足現金管理需求
-流動比率 
-應收賬款回收期、應付賬款結算期 
-費用預算的嚴格控制 
-資金流入、流出的預測 
--【案例】投資分析中常見的八大現金流量表展現模式
-【BI實戰演練】在費用預算中增加現金流入、流出事件預測，構建現金流預算日歷
--從預算到預測：時間顆粒度從月、到周、到日 
--小技巧—多幣種下的動態匯率計算 
-BI技術在現金數據統計中的其他應用 
--Power Query中的分類匯總 
--用文件合并實現6種模式下的對數 
--由差異結果反查詢明細數據 
--復雜文本的處理：交易內容、交易備注的關鍵字段提取 
--日期，從文本格式到日期格式 
--排序列的妙用 
--提取期末余額的DAX函數 
--【實操】如何用BI技術實現對賬的自動化
--【實操】如何用BI技術實現銀行對賬單的格式統一和匯總
結語：
20年后的財務會是什么樣子？
-財務報表還有人看嗎？會計崗位還存在嗎？ 
-新興技術在財務的應用同時在影響著財務和業務 
-財務與業務的邊界越來越模糊，財務與業務的跨界成為必然趨勢 
-如何成為同時具備財務思維、業務思維和數字化技能的綜合人才？