信貸風險控制與合規經營

企業風險控制“復合型總量”排序法

堅守：“三防一?！钡慕洜I理念

 防信用風險、市場風險與操作風險，確保利潤指標

堅守“合規經營”的運作

 在“三防一保”的經營基礎，同時堅持“金融法規+政策指引”的經營底線

 堅守“金融法規+政策禁區”的經營理念

貸前調查和風險評估不盡職

貸中審查不審慎

合規經營要放在發展和效益之前，哪怕影響發展和效益，也要堅持。

 信貸資金嚴禁企業違規進入股市、債市、房市等領域

 監測客戶準入的相關政策和要求

 信貸資金支付管理不規范

回收再貸操作不規范，還款來源不合規

事先進行“運籌”，算完了再做，選出最佳的做法。

資產是“軟的”，負債是“硬的”

銷售收入是不確定的，“盈利”是可變的？

二、財務報表的分析流程

財務分析是客戶經理的一項崗位核心技能

資產負債表是根據什么帳做出來的？

資產的核心難題：定量+細化+計量

“報表”就是“像冊”集

=照片（資產負債表）+錄象（損益表+現金流量表）

會計核算的流程

1.設置賬戶

2.復式記賬

3.審核和填制憑證

4.登記賬簿

5.成本計算

6.財產清查

7.編制會計報表

報表需注意的問題

可能存在未計入表中的資產與負債

資產負債表中的資產估計有幾種方法，對“盈利”的損益表的影響是什么？

現金流量表—有效彌補“損益表”的局限性

企業的造血能力+現有血液的循環速度，決定“輸血”的額度

企業的“軟資產”就是造就“水分”的根源

案例分享

三、信用風險計量判斷+預測

損益表與資產負債表的關聯在哪里？

信用風險計量是“百科全書”

1、評價過去的經營業績

2、衡量現在的財務狀況

3、預測未來的發展趨勢

企業“今天+明天”變化的真實“畫像”你知道嗎？，認識嗎？識別嗎？

財務風險=形式風險+實質風險

企業最容易忽略的問題

帳面價值與實際價值的差異有多少

什么叫信用風險計量

同樣的財務信息，能挖掘1分；2分；10分不同的預測+分析結果

企業“5大財務”危機

1、現金流短缺

2、過多的應收帳款

3、過多的滯銷存貨:

4、過大的(固定)資產投資

5、過多的短期借款

企業觀測“3大核心指標”是什么？

四、財務“控制+結算”模式

企業觀測的核心靜態償還指標是什么？

1、貨幣資金+應收票據

2、銀行負債+對外擔保

3、應付票據---對應的“保證金”

財務的“三論”

昨天---財務分析    木桶論

今天---財務評估    價值論

未來---財務策劃    極限論

案例分享

企業財務上的“兩難選擇”是什么？

怎樣觀測企業的現金流

資產運行質量決定財務的效益質量

觀測企業的大現金流是什么？

既要從財務中看財務，又要走出財務看財務

只分析財務狀況而不分析非財務狀況，則會陷入“無源之水，無本之木”

五、真實的案例剖析

財務分析中的誤區：

不識廬山真面目，只緣身在此山中

“損益表”潛在的假設是什么？

分析“這些數字“背后的真實案例

企業所有問題都反映在“財務成本“層面上

例如：

  銷售市場

生產+成本控制

  采購市場

洞察企業“實質控制人”：人品=產品

產品包括5大類：

品牌、合格品、次品、廢品、毒品

1、損益表——運營結果

   損益=益之而損+損之而益

    同樣的結果，再看資產結構

2、資產負債表——資產結構+負債結構

    同樣的結構，再看現金流量

3、現金流量表——現金基礎

    同樣的流量，再看“行業優勢+發展前景”

案例分享