金稅四期全電發票下企業財稅規劃及風險自查策略

【課程背景】

金稅四期頂層設計已經完成，未來我國稅務監管打造的是“以數治稅”的智慧稽查藍圖，面對這樣的嚴監管，我們企業如何應對風險呢？做好防范措施？又該如何精準掌握和靈活運用最新稅收政策降低稅收負擔和風險？

本課程以實務案例為引，針對企業重點問題全方位對重要科目財務處理、財稅指標、納稅信用及企業需要關注常見風險點和如何進行差錯更正進行了不同維度的梳理，指導財務人員如何做好財務內部梳理以及相關風險的審視，從改善與合規的角度，解決業、財、稅一致性的實操難題 。

【課程收益】

n1. 形勢研判，把握稅收改革新方向

n2. 稅政辨析，準確理解政策新要求

n3. 深入認識，洞悉疑難問題高風險

n4. 納稅信用，不容忽視的經營之道

【課程對象】

財務總監、財務經理、財務主管、稅務主管、財務專員等

【課程時長】

1天，6小時

【課程大綱】

一、知己知彼，戰略規劃——金稅四期下新征管體制改革帶來的新挑戰

1. “十四五”規劃中四大稅收要點趨勢剖析

2. 智慧稅務的核心——“數據控稅”到底是如何管稅？精準畫像意味著什么？

3. 資金控稅，賬外經營一網打盡？稅務系統穿透銀行系統？稅收洼地？關聯交易？雙高人群？

4. 要不要在意稅負率，稅負過低真的能立即納入預警嗎？

5. 如何避免觸及預警稅務評估紅線指標？預警指標都是自己申報出來的？選案，為什么會被選上？

6. 金稅四期大數據環境下稅務稽查“新”形勢

二、全電發票，全面推進——企業票據電子化風險管理的緊迫性

1、全電發票和紙電發票不一樣嗎？

2、全電發票背景下企業納稅申報與發票使用相互制約性

3、稅務數字賬戶全方位應用

4、全電發票實務操作及風險防控

? 電子發票入賬及日常管理歸檔問題

? 會計檔案電子化需要符合什么條件？

? 全電發票與企業經營管理如何有效結合？

? 全電發票如何防范虛開，防止重復報銷？

三、以案說稅、防范風險——企業常見財稅痛點解析及自查策略

1. “以票控稅”下企業取得咨詢費發票占比過高預警風險與案例分析

2. 如何理解增值稅上的非正常損失？稽查案例帶你看清底層邏輯

3. 分割單扣除要點把控，哪些能分割，哪些不能分割？

4. 跨年發票、跨期費用之理論+實務相結合，賬務如何調整、稅務如何落地處理？

5. 福利那么多，賬務處理、稅前扣除是遵循工資還是福利費的游戲規則？

6. 28號公告新增了固定資產一次性扣除成員，全面分析年終節稅要點及企業所得稅報表準確填列！

7. 虛開發票和異常憑證的風險防范、稅法虛開和刑法虛開的不同認定和后果

8. 三流一致：納稅爭議解析管控

9. 支付違約金稅前扣除憑證風險化解?不同情況如何取得稅前扣除憑證？

10. 公司沒錢、經常找老板借錢，風險在哪里？如何進行籌劃？

四、納稅信用，不容忽視——“信用+風險”管理下的企業持續經營之道

1. 納稅信用級別分幾級？ A級的“利”和D級的“弊”知多少？

2. 納稅信用等級評定中最容易扣分的指標

3. 納稅信用起評分為什么會有90分、會有100分？

4. 被評為A級納稅人，能否免于稅務稽查？

5. 稅收黑名單等同于D級納稅人嗎？如何自救？

6 .當年未參加評價，如何挽救？

7. 對納稅信用有異議，維權之道在哪里？

8. 什么樣的納稅人才可以進行信用修復？

9. 如何修復，修復是否代表直接洗白不良記錄？