保險代理機構財稅風險控制及納稅籌劃

【課程收益】

l 營改增后財稅風險點梳理與排查

l 發票風險全面梳理，合法規避降低風險

l 深度分析稽查要點，提前自查防范未然

l 稅收籌劃空間深度挖掘，最大限度享受節稅

l 實戰案例專家有力剖析，推進財務管理規范

【參訓對象】

財務經理、稅務經理、財務主管、會計，辦稅人員

【課程安排】

l 課程時間：1天

提綱內容：

第一部分  “金三”監控下企業財稅管理面臨的挑戰

1.“營改增”之透明性

    2.“金稅三期”之威力

3.“風險管理”關你什么事？

4.“稅收黑名單”公布及聯合懲戒的重大影響

5.企業稅務管理轉型升級迫在眉睫

第二部分  金三監控下若干財稅風險點揭示與排查

1.增值稅納稅申報比對管理規程出臺的影響

2.所得稅風險管理的主要內容

3.企業經營合同稅務風險分析與排查

4.稅務稽查若干指標風險點揭示

（1）長期零申報導致的涉稅風險分析

      （2）稅務登記信息引發的涉稅風險分析

（3）財產清查問題

（4）應收應付項目風險分析

（5）稅負率風險分析

（6）多列成本費用風險分析

（7）收入不入賬風險分析

（8）保險代理機構贈送禮品視同銷售問題

（9）其他風險指標分析

第三部分  增值稅發票風險梳理與控制

1.保險公司企業及個人代理發票開具問題？

2. 哪些情況可以開具紅字發票？如何辦手續？

3.哪幾種票據可以抵扣增值稅？

4超過企業報銷標準的發票增值稅如何處理？

5.企業使用臨時工是否要開發票？

6.交際應酬消費發票如何處理？

7.滯留票有什么樣的影響？如何處理？

8.虛開發票表現形式有哪些？企業如何防范？

9.走逃失聯企業開具的發票還可以抵稅么？如何處理？

10.其他發票問題

第四部分  保險代理企業的納稅籌劃

1.稅收籌劃與偷稅有什么不一樣？

2.稅收籌劃的三個層次

3.如何搭建稅收籌劃體系？

4.企業各部門都應參與稅收管理

5.采購環節稅收籌劃帶來大效益

6.保險營銷環節稅收籌劃問題

7.老板股權轉讓如何才能不糾結稅？

8. 最新減稅措施分析

9.其他

第六部分  最新稅收政策解讀與運用

   1.保險業務員工資薪金政策

   2.保險業務員旅游稅收政策

 3.商業健康保險產品支出的扣除

4.個人稅收遞延型商業養老保險試點政策

5.企業所得稅優惠事項辦理辦法

6.企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法

7.其他

第七部分  豐富的案例穿插講課全過程