企業合規管理實務

企業合規管理實務

課程背景：

全球經濟步入新的發展階段，國家間綜合國力競爭神話，大國博弈更多的體現在企業間的競爭。強化合規管理，建立企業合規管理體系，提升抵御經營風險的能力，是中國企業走出去參與全球市場競爭的必然選擇，也是中國企業在經濟全球化大潮中得以行穩致遠的殺手锏和千斤頂。

習總書記高度重視推進企業合規建設，2017年5月，習近平總書記主持召開中央全面深化改革領導小組會議，明確要求企業強化合規管理，建立合規制度。2022年8月23日國務院國有資產監督管理委員會令第42號公布《中央企業合規管理辦法》其中規定中央企業應當建立常態化合規培訓機制，制定年度培訓計劃，將合規管理作為管理人員、重點崗位人員和新入職人員培訓必修內容。

求木之長者，必固其根本；欲流之遠者，必浚其泉源。企業合規經營不僅有利于再造管理體系，而且從根本上增強企業核心競爭力，確保企業健康合規發展。

課程收益：

● 了解合規概念及合規體系，并從正反兩方面的案例深化學習企業合規

● 學會構建自身企業的合規體系，更好的增強企業核心競爭力，減少風險

● 更好的理解自身企業的合規制度和合規體系，更好的適應

● 學會以合法合規的確定性，應對大市場環境下的諸多不確定性，讓企業做到基業長青

● 學習中央企業管理辦法的文件要求，講依法治企落到實處

● 人人知合規，將三道防線落到實處

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：國企及事業單位、大型民營企業、企業全體員工

課程方式：理論講授+案例分析+結論+疑問解答

課程大綱

導入：“合規”的歷史

1. 合規的起源

2. 合規的國際發展

3. 合規的國際規則

4. 巴塞爾協議的金融合規

第一講：認識企業合規

1. 合規的來源

2. 我國法律體系

3. 法治全局觀的概念

4. 合規在我國的發展

5. 合規的導火索

6. 合規的三大分類

7. 合規、風控、法務、內控和內審

8. 合規抗辯第一案

9. 詳解《中央企業合規管理辦法》

10. 合規的四大趨勢

第二講：企業合規十類典型類型

類型一：反腐敗反賄賂合規

1. 全球齊發——反腐敗和反商業賄賂

1）從能源巨頭看美國FCPA法

2）世界第一嚴厲——UKBA

3）聯合國反腐敗公約

2. 我國反腐利劍

1）2018年憲法修正案

2）反貪局的前世今生

3）監察法和監察委

3. 典型罪名和新型罪名

案例解析：十億巨貪的行長

案例解析：葛蘭素史丹案件

案例解析：倒光萬瓶茅臺的中管干部第一人

4. 常見風險及應對措施

1）禮品涉嫌行賄

2）招待活動涉嫌行賄

3）樣品涉嫌行賄

4）公益贊助和慈善捐助涉嫌行賄

5）人事聘用涉嫌行賄

6）高行賄風險業務

7）業務伙伴行賄風險

8）傭金回扣等涉嫌商業賄賂

類型二：反壟斷合規

引子：屠龍少年

案例解析：美團34億和阿里118億巨額罰款說起

——反壟斷違規后果

解讀：反壟斷法律法規

故事：趙小姐水果店分析違法情形

1. 橫向壟斷協議

案例解析：駕校的故事

2. 縱向壟斷協議

案例解析：奔馳讓我如何愛你

3. 濫用市場支配地位

案例解析：高通的壟斷和阿里的二選一

4. 經營者集中

案例解析：斗魚和虎牙

5. 濫用行政權力

案例解析：云南通管局

重點：反壟斷核心

案例解析：保險協會壟斷案

案例解析：茅臺壟斷案

執行：三合一

類型三：公司法合規

1. 公司主體資格合規

2. 公司治理合規

1）基本情況

2）常見合規風險及應對措施

3）董事和監事的合規管理職責

3. 股東和債權人保護合規

案例解析：財務報告作假

案例解析：侵害股東知情權

4. 公司運營合規

1）印章風險

2）合同風險

3）擔保風險

4）表見代理

類型四：勞動法合規

解讀：勞動合規概述

1. 勞動用工風險

案例解析：童工女職工未成年工的用工風險

案例解析：公司節假日用工的風險

2. 勞動立法

3. 勞動合規措施

1）勞動法合規的總體性要求

2）勞動法合規的具體措施

類型五：知識產權和商業秘密合規

解讀：知識產權和商業秘密合規

1. 四大執法機關

1）著作權執法機關

2）專利權執法機關

3）商標權執法機關

4）商業秘密執法機關

2. 知識產權和商業秘密風險識別

3. 知識產權和商業秘密合規措施

1）建立內部查詢體系

2）保密性措施

3）關鍵文件中的存檔體系

4）關鍵時間節點的控制

類型六：稅法合規

解讀：稅法的原理

1. 重要的四大稅種

1）增值稅

2）消費稅

3）企業所得稅

4）稅收征收管理

2. 稅收合規的體系構建

1）稅務風險管理制度

2）稅務風險的識別和評估

3）稅務風險的管理

4）稅務籌劃

案例解析：股東借款稅務風險及防范

案例解析：稅務籌劃風險及防范

類型七：網絡安全及數據合規

1. 網絡安全法

2. 網絡運行安全合規

3. 網絡信息安全合規

4. 網絡安全與數據合規體系的要點和特殊要求

1）主體認定

2）流程管理

3）分類管理

類型八：刑事合規

1. 企業家刑事風險

案例解析：黃光裕案

案例解析：女首富變女巨騙吳英

2. 企業常見刑事法律風險

1）企業融資

2）企業生產、銷售

3）企業財務管理

3. 企業員工刑事風險

1）國企職員常見刑事風險

2）非國企職員常見風險

類型九：環保合規及ESG治理

1. 史上最嚴環保法

2. ESG概念

3. 民法典中的環保新義務

4. 典型案例

類型十：安全生產

1. 新安全生產法

2. 六大典型案例

第三講：企業合規管理體系

一、合規管理體系的四大支柱

支柱一：組織體系

支柱二：制度體系

支柱三：保障體系

支柱四：風險管理體系

二、合規三道防線

三、合規體系的七要素

要素一：行為規范

要素二：合規人員

要素三：應對與預防

要素四：教育與培訓

要素五：執行與懲處

要素六：監控與審計

要素七：報告與調查

四、建立合規體系的五步驟

步驟一：明確合規工作目標和原則

步驟二：進行全面的風險識別調查

步驟三：建立合規管理組織體系

步驟四：建立合規制度體系

步驟五：持續跟進落地實施

第四講：細分行業的企業合規（案例解析）

一、電力企業合規手冊

案例解析：長江電力

——電力企業合規手冊要點

1. 完善企業合規管理體系提升企業治理現代化

2. 重視企業內控避險使合規管理制度化常態化

3. 強化合規培訓培育合規文化提升企業競爭力

二、食品行業合規（食品企業經營合規）

案例解析：老壇酸菜事件

1. 食品安全合規風險分析

2. 食品安全法律法律規定

三、污染行業環保合規

案例解析：馬來西亞企業看合規操作全流程

1. 企業環保合規審查必要性

1）政策層面

2）法律層面

3）標準層面

2. 合規審查的主要內容

1）設立階段

2）生產經營階段

3）搬遷和中止經營階段

四、智能制造企業“總部+基地”模式的合規管理

典型案例：某汽車產業園案例剖析

1. 智能制造業發展趨勢

2. 總部與基地的職能定位

3. 合規管理工作體系