金稅四期背景下的企業稅務風險防范和處理技巧

【課程背景】

隨著金稅四期正式上線，企業稅務風險問題日益凸顯，金稅四期憑借大數據聯網、智能化分析比對讓偷逃稅行為無處遁形，而民營企業由于管理基礎薄弱以及歷史等原因，稅務風險隱患較大。

一方面，國家加大對中小企業減稅降費支持力度，另外一方面，國家必然通過加大對偷稅漏稅打擊力度來實現財政平衡。從近期“梨”、“爽”、“薇”、“倫”等事件可以看出，借助金稅系統強大監測功能，行業規范整頓大幕正在拉開。

對于企業來說，當下面臨著如何化解稅務風險的時間窗口，那么：

如何才能實現企業稅務風險的軟著陸呢？

經營過程中存在哪些容易被忽視的稅務風險呢？

歷史稅務問題原罪如何解除？

本課程將為大家解開這些困惑！

稅務風險防范是公司穩健發展的基礎，稅務風險起源于人的認知和業務行為，所以解決稅務問題的根源是改變認知和業務規范問題。

黃老師具有豐富的企業稅務籌劃和稅務風險防范實戰經驗，幫助眾多不同行業、不同類型企業實現了稅務規范，本課程是在總結多年工作實踐的基礎上，采取理論結合實際的教學模式，讓學員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達到學之即用的良好效果。

【課程收益】

?  了解國家稅收政策變化趨勢

?  了解稅務局發現企業稅務問題的原理

?  掌握如何化解稅務問題歷史原罪

?  掌握主要稅種風險防范技巧

【課程特色】經驗凝結，授人以漁；內容科學，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野

【課程對象】老板、管理人員、財務人員

【課程時間】1-2天（每天6小時）

【課程大綱】

一、國家最新財稅政策解讀

1、2022年國家出臺的優惠政策有哪些

2、受疫情影響，國家稅收有什么樣的變化趨勢

3、明星、主播頻頻翻車說明什么

4、國家是如何做到精準定位偷稅漏稅行為的

4、從金三到金四，有哪些細節值得關注

5、金稅四期通過哪些手段對企業稅務風險實現無死角掃描

案例：金稅系統助力稅務部門破獲虛開發票大案

二、稅務局通過哪些方法發現企業稅務問題

1、強大的稅務網絡爬蟲功能

案例：企業對銷售收入包裝宣傳，牽涉出偷稅問題

2、金稅四期系統能實現哪些數據比對

?  金稅系統如何對基礎信息進行比對

案例：基礎數據比對不一致，牽扯出企業稅務問題

?  你的企業稅負率合理嗎

?  存貨周轉是否合理

?  財務指標是否異常

?  指標驗證是否矛盾

案例：稅務稽查，水電費暴露了企業隱匿銷售收入貓膩

3、上游企業稅務異常牽扯到下游

案例：虛開增值稅發票牽涉到下游數百家企業

4、內部人員舉報

案例：人員離職舉報，A公司偷稅被查

三、企業如何化解歷史遺留稅務問題

1、企業常見的十九項稅務問題

2、其他應收款掛賬風險及處理技巧

3、存貨賬實不符處理技巧

4、其他應付款掛賬風險及處理技巧

5、如何解決企業無票問題

6、如何防范個稅代扣代繳風險

7、兩套賬合并處理技巧

案例：某企業兩套賬合并方案

8、如何解決個人卡收款問題

9、社保入稅風險如何防范

10、老板如何安全地從公司拿錢

綜合案例講解

四、主要稅種涉稅風險防范

1、增值稅涉稅風險防范

?  銷售涉稅風險及防范

?  采購涉稅風險及防范

?  發票涉稅風險及防范

2、企業所得稅涉稅風險及防范

?  收入確認風險與防范

?  成本確認風險與防范

?  三項經費扣除風險與防范

?  業務招待費、廣宣費扣除風險與防范

?  加計扣除風險與防范

?  對外捐贈風險與防范

?  手續費、傭金入賬風險與防范

?  借款利息稅前扣除風險與防范

?  資產報廢、壞賬損失稅前扣除風險與防范

3、個人所得稅涉稅風險及防范

?  申報基數不一致帶來的風險及防范

?  付款未代扣代繳風險及防范

?  工資壓線風險及防范

?  高收入人群稅收籌劃風險及防范

綜合案例講解

五、稅務風險法律后果及應對技巧

1、稅收黑名單制度：對企業和法人有哪些影響

2、聯合懲戒制度：對企業和法人有哪些影響

3、違反稅收法律制度的十四項罪名

4、稅務問題帶來的兩大后果

5、稅務稽查的邏輯是什么

6、企業被稽查時的應對技巧

7、企業防范稅務風險的治理框架

綜合案例講解